Лимит оборотной кассы ркц

Оборотная касса – номинальная стоимость банкнот и монеты Банка России, предназначенных для выдачи клиентам и поступивших от них, а также обмененных денежных знаков и дефектной монеты, учитываемых на балансовом счете по учету кассы. Оборотная касса – предназначена для работы с клиентами, прочих выплат и расчетов.

Остаток оборотной кассы на конец дня в РКЦ имеет определенный верхний предел – лимит оборотной кассы. При определении размера лимита учитываются обеспечение потребностей клиентов в наличных деньгах и объем наличного денежного оборота. Порядок установления лимита оборотной кассы: Банк России утверждает лимиты оборотной кассы территориальным учреждениям (ГУ, НБ); Территориальные учреждения (ТУ) устанавливают лимит оборотной кассы подчиненным РКЦ (в пределах установленного лимита ТУ может перераспределять лимит между РКЦ).

Превышение лимита оборотной кассы является грубым нарушением эмиссионно-кассовой дисциплины.

Резервные фонды банкнот и монеты

Резервные фонды банкнот и монеты – годные банкноты и монета, предназначенные для обеспечения платежного оборота денежной наличностью, и ветхие банкноты, изъятые из обращения. Банкноты и монета резервных фондов не участвуют в денежном обращении, их назначение – удовлетворение потребностей наличного денежного обращения в денежных знаках. Резервные фонды банкнот и монеты в учреждениях БР создаются с разрешения Банка России. При этом в учреждении должны быть созданы все необходимые условия для обеспечения сохранности ценностей и выполнения операций с ними в соответствии с требованиями БР к инженерно-технической укрепленности хранилищ ценностей и кассовых узлов.

Изъятие денег из обращения

В течение рабочего дня остаток оборотной кассы может превышать лимит, но в конце рабочего дня производится перечисление излишков оборотной кассы в резервные фонды, эта операция называется - изъятием денег из обращения. Причем ветхие банкноты перечисляются в резервные фонды, не смотря на то, есть превышение лимита или нет.

Выпуск денег в обращение

Выдача наличных денег клиентам из оборотной кассы (ОК) производится за счет: остатка денег, находящихся в ОК на начало дня (лимит ОК); текущих поступлений в ОК от клиентов; перечислений из резервных фондов (подкрепление ОК).

Подкрепление оборотной кассы (перечисление денег из резервных фондов в оборотную кассу) – эта операция называется выпуском денег в обращение. Перечисление денег из резервных фондов в оборотную кассу производится на основании письменного распоряжения начальника РКЦ. Незаконный выпуск денег в обращение является грубым нарушением эмиссионно-кассовой дисциплины.

Признаки платежеспособности и правила обмена

Указание БР от «26» декабря 2006 г. № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России» устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России и правила обмена поврежденных банкнот и монеты Банка России.

Учебные цели

1.Уяснить, что эмиссия наличных денег является частью кредитной эмиссии (форма осуществления, принципы организации).

2.Изучить функцию Банка России как организатора наличного денежного обращения на территории Российской Федерации.

3.Уяснить механизмы изъятия и денег из обращения и выпуска денег в обращение.

4.Дать понятие о содержании эмиссионно-кассовой работы в расчетно-кассовых центрах.