3.Основные понятия и термины страхования и страхового права

В связи с проведением страхования возникает совокупность сложных специфических отношений, связанных с проявлени­ем различных страховых интересов участников страхования, раз­нообразием подлежащих страхованию объектов, наличием ши­рокого круга страховых случаев, охватываемых страхованием, и с другими факторами. Поэтому каждый страховой термин выделяет характерные черты и содержание определенной груп­пы страховых отношений.

Можно выделить три группы страховых отношений, выра­жаемых специфической страховой терминологией:

1. страховые отношения, связанные с проявлением специфических страховых интересов участников страхования, с определением наиболее общих условий страхования;

2. страховые отношения, связанные с формированием страхового фонда;

3. страховые отношения, связанные с расходованием средств страхового фонда.

Кроме того, самостоятельную группу страховых отноше­ний составляют международные термины. Здесь приведены лишь наиболее распространенные из них.

Понятия и термины страхования, связанные со специфическими страховыми интересами

Наиболее общие условия страхования выражают следую­щие страховые понятия и термины, часть которых уже озвучивалась в предыдущих лекциях.

Вот эти термины:

Страховая защита - понятие, имеющее широкое и узкое смысловое значение:

-при широкой трактовке страховая защита- это экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

-при узкой трактовке - это совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления и возме­щения ущерба, наносимого конкретным объектам общественного производства.

Страховой интерес - понятие, которое также может иметь два смысловых значения:

-во-первых, в широком смысле, это экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании;

-во-вторых (узкий подход), это страховая сумма, которой оценивается ущерб в связи с возможной гибелью или уничтожением имущества.

Страховщик - это специализированная организация, про­водящая страхование, принимающая на себя за определенную плату материальные последствия риска страхователя и возме­щающая ущерб страхователю в случае наступления страхового случая.

Страхователь - физическое или юридическое лицо, упла­чивающее страховые взносы и вступающее в конкретные стра­ховые отношения с передачей риска страховщику; в практике международного страхования страхователя еще называют «полисодержатель».

Застрахованный - это физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектами страховой за­щиты по личному страхованию;

Объекты и предметы страхования - подлежащие страхо­ванию материальные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном страховании - жизнь, здоровье и трудоспо­собность граждан.

Страховая ответственность (страховое покрытие) - это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях произошедших страховых случаев. В зависимости от числа страховых случаев, включаемых в объем страховой ответственности, различают широкий и ограниченный объем страховой ответственности. В практике международного страхования термину «страховая от­ветственность» соответствует термин «страховое покрытие».

Выгодоприобретатель (получатель) страхового возмещения или страховой суммы - это физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств.

Страховое свидетельство (страховой полис) - это доку­мент, удостоверяющий факт страхования имущества или лично­го страхования. За рубежом страховой полис может быть цен­ной бумагой. Законодательство РФ в настоящее время не относит страховой полис к ценным бумагам.

Понятия и термины страхования, связанные с процессом

формирования страхового фонда

Рассмотрим термины, связанные с процессом формирова­ния страхового фонда.

Страховая оценка (страховая стоимость)- термин имуще­ственного страхования, когда в качестве объекта страхования выступают материальные ценности, имеющие стоимость. Под страховой оценкой понимается определение стоимости объек­та для целей страхования. В зависимости от условий страхова­ния имущества страховая оценка может быть ниже действи­тельной стоимости, но не должна быть выше первоначальной, восстановленной стоимости.

Страховое обеспечение - это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхова­ния. Выражается в процентах от указанной стоимости или нор­мируется в рублях на один объект страхования.

Страховая сумма - это сумма денежных средств, на кото­рую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье, или, иначе говоря, страховая сумма - определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхово­го взноса и страховой выплаты.

По имущественному страхованию она является денежным выра­жением страхового обеспечения, причем в добровольном стра­ховании по желанию страхователя ее можно устанавливать ниже страховой оценки. По добровольному личному страхованию эта сумма определяется только по желанию страхователя при за­ключении договора. Ее размер зависит, как правило, от матери­альных возможностей страхователя, поскольку тарифные ставки устанавливаются с каждых 100 рублей страховой суммы.

В процессе составления договора страхования оценивается действительная стоимость объекта страхования, т.е. страхо­вая стоимость объекта страхования:

Определение страховой стоимости имущества представля­ет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимае­мая для целей страхования, также называется страховой оцен­кой. При расчете размера страховой оценки существенную роль играют категория страхователя, вид застрахованного имуще­ства, условия страхования, установленные законом или прави­лами.

Страховая оценка в имущественном страховании служит исходным показателем для всех последующих расчетов: опре­деления страховой суммы, страхового взноса, страхового воз­мещения.

Страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки или ее части.

В качестве основы для определения страховой оценки час­то берется балансовая стоимость имущества с учетом износа (амортизации). Поэтому при полной гибели данного имуще­ства размер страховой оценки совпадает с суммой ущерба и страхового возмещения, так как это имущество по условиям страхования застраховано в полной балансовой стоимости, а возмещение равно нанесенному ущербу.

Страховая стоимость объекта является основой для расчета страховой суммы.

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заклю­чения договора (страховой стоимости). Стороны не могут ос­паривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда стра­ховщик докажет, что он был намеренно введен в заблужде­ние страхователем.

Страховой тариф - это выраженная в рублях плата со ста рублей страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. В специальной литературе тариф называет­ся также тарифной брутто-ставкой, состоящей из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и стра­ховых сумм, и нагрузки к нетто-ставке, включающей расходы на ведение дела, предупредительные мероприятия, прибыль. Брутто-ставка является тарифной ставкой страховщика.

Нагрузка- это часть ставки, предназначенная для покры­тия расходов страховщика по организации процесса страхова­ния, ведению страхового дела, для отчисления в запасные фон­ды страховщика, покрытия расходов, связанных с проведени­ем предупредительных мероприятий, рекламы и некоторой дру­гих расходов, на образование прибыли страховщика.

Страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) - это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом, исчисляющаяся в рублях с совокупной страховой суммы. Страховая премия исчисляется как произведение страхового тарифа на чис­ло сотен страховой суммы. Если тарифом является процентная ставка, то страховой взнос определяется как произведение этой ставки на совокупную страховую сумму, деленную на 100. В зависимости от условий страхования страховой взнос может быть разовым или уплачиваться периодически, в рассрочку.

Страховой взнос исчисляется исходя из страхового тарифа и объемного показателя, с учетом предусмотренных скидок и надбавок.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взно­са с единицы страховой суммы или объекта страхования в це­лом. Эта ставка определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавли­ваются в законодательном порядке.

Объемный показатель, т.е. показатель, к которому привя­зан страховой тариф, представляет собой единицу страховой суммы или объект страхования в целом.

Скидки со страхового взноса предоставляются страховщи­ком страхователю. Они являются формой поощрения страхова­теля, аккуратно выполняющего свои обязанности по сохране­нию застрахованного имущества, а также стимулирования стра­хователя, регулярно (непрерывно) возобновляющего договор­ные отношения со страховыми обществами.

Страховая скидка предоставляется страхователю при упла­те страхового взноса по договору

добровольного страхования имущества в хозяйствах граждан в случаях, предусмотренных

правилами страхования.

Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с

формированием фонда, предна­значенного для выплат страхового возмещения.

Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и другие.

Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай выплат страхового возмещения при возрос­ших убытках, превышающих средний уровень убытка.

Надбавка за рассрочку представляет собой часть тарифа по долгосрочным видам страхования жизни, компенсирующую по­тери страховой компании за предоставление страхователю рас­срочки при уплате взносов. Надбавка за рассрочку равна разни­це между единовременным взносом и суммой годовых взно­сов.

В Российской Федерации правилами всех видов долгосроч­ного страхования жизни предусматриваются ежемесячные взносы. При этом годовые потери компенсируются исчисле­нием годовых ставок с применением коэффициента рассроч­ки - постнумерандо.

Постнумерандо- это коэффициент рассрочки, допускаю­щий погашение полной суммы годового взноса к концу страхо­вого года. Поэтому в Российской Федерации надбавка к тариф­ной ставке за помесячную рассрочку не применяется.

Страховой взнос по своей экономической сущности представляет собой часть прибыли страхователя, которая используется им для гарантирования своих интересов от небла­гоприятных событий.

В математическом смысле страховой взнос представляет собой периодически повторяющийся платеж страхователя стра­ховщику и может быть выражен как средняя величина, т.е. как часть, приходящаяся на один полис страхового портфеля от всех обязательств страховщика.

Различают следующие виды страхового взноса: рисковый, сберегательный, нетто-ставка, достаточный и брутто-ставка.

Рисковый взнос является чистой нетто-премией, т.е. час­тью страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероят­ности наступления страхового случая.

Сберегательный взнос- это накопительный взнос. Его взи­мают при заключении договоров страхования жизни. Он пред­назначен для покрытия платежей страхователя после оконча­ния срока страхования.

Нетто-ставка - часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Величина нетто-ставки зависит от развития риска. При планомерном развитии риска размер нетто-ставки равен рисковому взносу. В связи с тем, что страховой взнос представляет средний размер платежей, могут возникнуть положительные и отрицательные его откло­нения.

Возможные отклонения к рисковому взносу компенсиру­ются с помощью гарантийной надбавки. Нетто-ставка выража­ет цену страхового риска (пожара, наводнения и т.п.). Структу­ра нетто-ставки зависит от вида страхования и его назначения. Она различна в личном и имущественном страховании.

В личном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос, сберегательный взнос, гарантийную надбавку.

В имущественном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос и гарантийную надбавку.

Достаточный взнос - это взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покры­тия издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки страховщи­ка, т.е. достаточный взнос представляет, по существу, брутто-ставку без прибыли страховщика.

По форме уплаты страховой взнос подразделяется на еди­новременный, текущий, годовой и рассроченный.

Единовременный взнос представляет собой взнос, который страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования. Сумма этого взноса определяется к моменту за­ключения договора страхования. В единовременном взносе вы­ражается эквивалентность обязательств страховщика и страхо­вателя.

Текущий взнос - часть от общих обязательств страховате­ля по отношению к страховщику. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда будет больше единовремен­ного взноса, что объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.

Годовой взнос - это единовременный взнос, вносимый на срок в один год. Он неделим и по теории актуарных расчетов всегда больше единовременного взноса.

В личном страховании выделяют срочные и пожизненные годовые страховые взносы. Срочными взносами называются те взносы, которые уплачиваются в течение определенного про­межутка времени. Пожизненный страховой взнос уплачивает­ся ежегодно в течение всей жизни страхователя.

Рассроченный страховой взнос представляет собой взнос, уплачиваемый в рассрочку.

Срок страхования - это период, в течение которого заст­рахованы объекты страхования.

Обязательное имущественное страхование является бессрочным и действует, пока эксплуа­тируется застрахованное имущество. По добровольному иму­щественному и личному страхованию срок страхования строго обусловлен договором. От срока страхования следует отличать срок действия договора страхования, который начинается с момента вступления договора страхования в силу после уплаты разово­го или первого взноса и заканчивается одновременно с оконча­нием срока страхования.

Страховое поле - это максимальное количество объектов, которое можно застраховать. В имущественном страховании за страховое поле принимается либо число владельцев имуще­ства, либо количество подлежащих страхованию объектов в данной местности. Страховое поле в личном страховании включает число физических лиц, с которыми могут быть за­ключены договоры, либо общую численность населения райо­на, города, области, республики, либо число работающих на данном предприятии, в организации.

Страховой портфель - это фактическое количество застра­хованных объектов или действующих договоров страхования на данной территории или на предприятии. Под страховым пор­тфелем может пониматься также сумма месячного страхового взноса по действующим договорам долгосрочного страхования жизни на определенную дату в данном регионе.

Охват страхового поля - это показатель уровня развития страхования, вычисляемый как отношение страхового портфе­ля к страховому полю, выраженное в процентах.

Страховой возраст - это возрастные группы, в пределах которых на страхование принимаются граждане или подлежит страхованию поголовье сельскохозяйственных животных. Например, договоры смешанного страхования жизни у нас заключаются с гражданами от 16 до 70 лет.

Понятия и термины страхования, связанные с расходованием

средств страхового фонда

С расходованием средств страхового фонда связаны следующие страховке термины:

Страховой риск - это термин, имеющий несколько смысловых значений:

-вероятность нанесения ущерба от страхового случая;

-конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которой проводится страхование;

-часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя;

-конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба. В этом понимании в зависимости от их страховой оценки различают крупные, средние и мелкие страховые риски, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.

Страховой случай - это фактически происшедшее собы­тие, в связи с негативными или иными заранее оговоренными последствиями которого может быть выплачено страховое воз­мещение или страховая сумма.

Страховой случай в имуще­ственном страховании - это стихийные бедствия, пожары, аварии, взрывы и т.д. Страховой случай в личном страхова­нии — дожитие до обусловленного срока или события, наступ­ление несчастного случая, смерти и др.

Страховой случай представляет собой совершившееся со­бытие, предусмотренное договором страхования или законом. С наступлением страхового случая возникает обязанность стра­ховщика произвести страховую выплату (страховое возмеще­ние) страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобрета­телю или иному третьему лицу.

По большинству видов имущественного страхования стра­ховым случаем является любое повреждение, обесценение или утрата материальных ценностей вследствие предусмотренных условиями страхования обстоятельств (стихийное бедствие; по­жар, авария, кража и т.д.).

Иногда страховым случаем считается такое повреждение (обесценение) имущества, при котором ущерб превысил опре­деленный уровень, Например, при страховании сельскохозяй­ственных культур страховым случаем признается снижение фактического урожая в текущем году (от стихийного бед­ствия) по сравнению со средним урожаем с 1 га за предше­ствующие пять лет. Одновременная гибель или поврежде­ние застрахованного имущества на территории, охваченной одним стихийным бедствием, рассматривается как один стра­ховой случай.

В личном страховании страховым случаем считается дожи­тие до обусловленного договором срока, смерть или несчаст­ный случай, повлекший за собой стойкую утрату трудоспособ­ности застрахованного, потерю здоровья.

Страховой случай может иметь место по отношению к од­ному или множеству объектов страхования в рамках опреде­ленной страховой совокупности. Страховой случай по отноше­нию к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска.

Под кумуляцией риска понимается сосредоточение рис­ков в пределах определенного ограниченного пространства. Это совокупность рисков, при которой большое количество застра­хованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем (землетрясение, авария на АЭС, ураган, наводнение и т.п.), в результате чего возникает очень крупный убыток. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (например, перевозки на одном судне грузов, совокупная стра­ховая сумма по которым может достигать значительных раз­меров). В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое общество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Несчастный случай - частная форма проявления страхово­го случая - внезапное событие, наносящее вред здоровью за­страхованного и, как правило, связанное с получением им травматического повреждения. Если по условиям личного стра­хования за последствия несчастного случая подлежит выплате страховая сумма, то он называется страховым несчастным слу­чаем.

Страховой акт - это документ, оформленный в установ­ленном порядке, подтверждающий факт и причину происшед­шего страхового случая. В имущественном страховании он яв­ляется основанием для расчета суммы ущерба и определения права страхователя на получение страхового возмещения. В личном страховании акт необходим для подтверждения факта и обстоятельств несчастного случая, связанного с работой или нахождением в пути, при страховании работников за счет орга­низаций по обязательному страхованию пассажиров. В других видах личного страхования для подтверждения несчастного слу­чая страхового акта не требуется. Для этого используются ме­дицинские документы.

Нанесенный страхователю в результате страхового случая материальный ущерб представляет собой страховой ущерб.

Страховой ущерб — это стоимость полностью погибшего имущества или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.

Страховой ущерб включает два вида убытков: прямые убытки и косвенные убытки.

Прямой убыток означает количественное уменьшение за­страхованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости (т.е. обесценение его) при сохране­нии материально-вещевой формы, происшедшие вследствие страхового случая. В сумму прямого убытка включаются так­же затраты, производимые страхователем для уменьшения ущерба, спасения имущества и приведения его в надлежащий порядок после стихийного бедствия или другого страхового случая.

Прямой убыток выступает как первичный ущерб, т.е. как реально наблюдаемый. Этим прямой убыток отличается от кос­венного убытка, который является производным, часто скры­тым убытком.

Прямой убыток является главным фактором, определяю­щим страховое возмещение.

Косвенный убыток означает ущерб, являющийся следстви­ем гибели (повреждения) имущества или невозможности его использования после страхового случая. Косвенный убыток яв­ляется производным от прямого убытка и выступает в виде не­полученного дохода из-за перерывов в производственно-торго­вом процессе вследствие разрушения зданий оборудования, ги­бели предметов труда, а также в виде дополнительных затрат, необходимых для налаживания производственно-торгового про­цесса.

Хотя косвенный убыток имеет опосредованный характер, его размер часто превышает ущерб от непосредственных мате­риальных разрушений.

Косвенный убыток может быть предметом специальных видов страхования или включаться в ответственность по стра­хованию имущества.

При наступлении страхового случая возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, за­страхованному лицу, выгодоприобретателю или иным треть­им лицам.

При страховом случае с имуществом страховая выплата про­изводится в виде страхового возмещения. Страховое возмещение - это причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба.

При страховом случае с личностью страхователя или третьим лицом страховая выплата производится в виде страхового обеспечения.

Страховое возмещение не может превышать размера пря­мого ущерба застрахованному имуществу страхователя или тре­тьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в опреде­ленной сумме.

В том случае, когда страховая сумма ниже страховой сто­имости имущества, размер страхового возмещения сокращает­ся пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.

В том случае, когда страхователь заключил договоры стра­хования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость иму­щества (двойное страхование), страховое возмещение, получа­емое им от всех страховщиков по страхованию этого имуще­ства, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному ими договору к общей сумме по всем заключен­ным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.

В договор страхования могут вноситься различные оговор­ки и условия, которые носят название клаузула. Одной из них является франшиза.

Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Эта часть убытка опре­деляется договором страхования.

Франшиза может быть установлена в абсолютных или от­носительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Франшиза может быть установлена и в процентах к величине ущерба. Она бывает двух видов: условная и безусловная.

Под условной, или интегральной (невычитаемой), франши­зой понимаются освобождение от ответственности страховщи­ка за ущерб, не превышающий установленной суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

При безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба за вычетом величины безусловной франши­зы.

Выкупная сумма представляет собой часть страховой сум­мы по дожитию, накопившуюся к моменту прекращения дого­вора страхования жизни и выплачиваемую в связи с досроч­ным прекращением уплаты очередных взносов.

Страховое сторно - это число досрочно прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов.

Процент сторно: процентное отношение страхового сторно к расчетному страховому портфелю дает показатель, который используется для оценки состояния работы по развитию стра­хования жизни. Под расчетным страховым портфелем пони­мается число действующих договоров страхования жизни на отчетную дату, увеличенное на количество договоров, прекра­щенных за отчетный период в связи с дожитием, смертью и досрочным прекращением.

Страховая рента - это регулярный доход страхователя (ежемесячный, ежегодный), связанный с получением пожиз­ненной или временной пенсии (страховой ренты) за счет расхо­дования внесенного в страховой фонд единовременного стра­хового взноса или накопления определенной суммы денежных средств регулярными взносами по добровольному или обяза­тельному страхованию пенсии.

Убыточность страховой суммы -это выраженное в руб­лях отношение совокупной величины страхового возмещения или выплаченных страховых сумм в масштабе области, рес­публики или страны в целом к числу сотен соответствующей страховой суммы всех застрахованных объектов.

Уровень выплат - это процентное отношение суммы вы­плат к поступившим страховым платежам, которое позволяет приближенно оценивать финансовые результаты проведения того или иного вида страхования.

Дальнейшая либерализация внешнеэкономической деятель­ности, интеграция экономики РФ в мировую увеличивают по­требность в знании международных страховых терминов и по­нятий. Кроме того, становление внутреннего страхового рынка в условиях перехода к рыночной экономике делает необходи­мым изучение опыта зарубежных стран в области страхования.