Организационная структура коммерческого банка
В учредительных документах кредитной организации фиксируются цели ее деятельности, размер капитала, порядок управления, структура руководящих органов. Высший орган акционерного общества - это общее собрание акционеров, созываемое 1 раз в год. Текущими делами руководят правление и совет директоров.
Правление состоит из председателя, заместителей и крупных представителей отделений банка. Заседания правления проводятся регулярно, решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов, решающим будет голос председателя.
Ревизионная комиссия как структурное подразделение банка избирается общим собранием участников и подотчетно совету банка. Правление представляет ревизионной комиссии все необходимые материалы для проведения ревизии. Ревизионная комиссия составляет заключение по годовым отчетам и балансам банка.
Баланс не может быть утвержден общим собранием без заключения ревизионной комиссии.
В состав комиссии банка входят ряд управлений: подразделения маркетинга, кредитные, валютные и др. подразделения.
Представительство предоставляет коммерческий банк на определенной территории, защищает его интересы и не имеет права осуществлять банковские операции. Для финансирования его деятельности открывается текущий счет.
Филиалы - это обособленные структурные подразделения, расположенные вне места нахождения банка, осуществляющие часть его операций и не являющиеся юридическим лицом. За открытие филиалов взимается сбор в размере 1000 МРОТ. Решение о закрытии филиала принимается органом управления кредитной организации. В течение 30 дней кредитная организация обязана уведомить всех кредиторов о закрытии филиала.
Кредитная организация может открывать внутренние структурные подразделения вне места нахождения самого банка (дополнительные офисы, кассы, обменные пункты). Дополнительный офис не имеет права вести отдельный баланс и открывать счета для осуществления операции.
Ассоциации и союзы коммерческих банков строятся на договорной основе, обладают статусом юридического лица, имеют самостоятельный баланс.
Основная деятельность - это изучение конъюнктуры банковского рынка и информационное обслуживание.
Важная задача этих ассоциаций - это координирование деятельности банков с целью эффективного использования ресурсов, поиск партнеров, защита интересов банковского сообщества.
Банковский холдинг - это межбанковская структура, основанная на зависимости дочерних банков от основного банка, является держателем контрольного пакета акций.
ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Вторым принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными методами). Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.