Получение и хранение денежных средств

3.2.9. Изучить порядок и сроки поступления денежных средств на лицевые счета, открытые федеральному бюджетному учреждению в ТОФК, а также документы, являющиеся основанием для оприходования поступивших средств (копии платежных поручений, выписки из лицевого счета, расходные расписания).

3.2.10. Уяснить порядок приема наличных денег. Выписывать приходные кассовые ордера (ф.0310001). Документооборот по приему денег отразить в отчете в виде схемы.

3.2.11. Изучить порядок хранения наличных денег в рабочее и нерабочее время в федеральном бюджетном учреждении. Ежедневно присутствовать при вскрытии денежного ящика и при сдаче его под охрану. Приложить к отчету инструкции, изданные в федеральном бюджетном учреждении, об организации работы по сохранности наличных денежных средств.

3.2.12. Ознакомиться с порядком установления лимита хранения наличных денег в денежном ящике. Приложить к отчету копии документов, необходимых для установления лимита.

3.2.13. Не менее трех раз присутствовать при получении наличных денег в учреждении банка, изучить порядок осуществления этой операции, пересчета полученных наличных денег и обеспечения сохранности при доставке их в федеральное бюджетное учреждение. Порядок получения наличных денег описать в отчете, проанализировав его соответствие действующим нормативно-правовым актам.

3.2.14. Самостоятельно выполнить мероприятия по получению чековой книжки от ТОФК (при необходимости).

3.2.15. Выписать не менее четырех денежных чеков (заявок на получение наличных денег), самостоятельно подсчитав сумму, необходимую для получения.

3.2.16. Изучить порядок сдачи наличных денег в учреждение банка для зачисления на лицевой счет федерального бюджетного учреждения в ТОФК и его документальное оформление. Самостоятельно оформлять необходимые документы.

3.2.17. Ознакомиться с получением в ТОФК выписок из лицевых счетов, сверять их с записями, произведенными в соответствующих журналах операций и других регистрах учета. Результаты отразить в отчете.

3.2.18. По указанию руководителя федерального бюджетного учреждения производить проверку кассы. Самостоятельно составлять справку о наличии денежных средств, хранящихся в денежном ящике (кассе).

Расходование денежных средств

3.2.19. Выяснить, какие формы безналичных расчетов применяются федеральным бюджетным учреждением. Оформлять заявки на кассовый расход на перечисление денежных средств через лицевой счет в ТОФК (или другие документы).

3.2.20. Оформлять списки почтовых переводов для перечисления сумм алиментов, удержанных из денежного довольствия и заработной платы, самостоятельно исчислять суммы переводов и суммы почтового сбора.

3.2.21. Изучить порядок приобретения товарно-материальных ценностей за наличные деньги и по безналичному расчету. Проверять все счета, предъявляемые для оплаты за товары и услуги, и оформлять платежные поручения на их оплату. Практически отработать порядок предварительной оплаты счетов торгующих организаций.

3.2.22. Ознакомиться с приказом руководителя федерального бюджетного учреждения, которым объявлен список постоянных авансодержателей.

3.2.23. Отработать порядок выдачи и погашения подотчетных сумм.

3.2.24. Изучить работу по осуществлению контроля за оприходованием и получением оплаченных материальных ценностей. Практически проверять по всем оплаченным в период стажировки счетам правильность оприходования и полноту сдачи на склад закупленных материальных ценностей.

3.2.25. Изучить методы контроля финансово-экономической службой правильности выплаты продовольственно-путевых денег и оплаты проезда в разрешенных случаях военнослужащих и членов их семей.

3.2.26. Ознакомиться с порядком заключения государственных договоров (контрактов) на поставку товаров, работ и услуг. Ознакомиться с заключенными федеральным бюджетным учреждением договорами на поставки и услуги, расчетам по ним, а также с материалами по предъявлению исков и претензий. Изучить порядок заключения контрактов в соответствии с Федеральным законом 2005 года № 94-ФЗ (при наличии в воинской части). По возможности принять участие в проверке проекта заключаемого воинской частью договора. Изучить порядок ведения реестров закупок (снять копии).

Перечислить все договоры, заключенные федеральным бюджетным учреждением со сторонними организациями. Ознакомиться с порядком представления договоров в ТОФК для учета.