Семінарське заняття № 7

Тема 11: Проблеми правового регулювання фінансового контролю в Україні, його види План заняття

1. Фінансовий контроль як вид фінансової діяльності держави, особливості його правового регулювання.

2. Види фінансового контролю в сучасних умовах.

3. Методи, форми та заходи фінансового контролю.

4. Повноваження органів спеціалізованого фінансового контролю:

• Бюджетного контролю;

• податкового контролю,

• банківського нагляду (контролю),

• валютного контролю;

• контролю в сфері загальнообов’язкового соціального страхування;

• фінансового моніторингу.

• страхового нагляду та інших видів спеціального державного контролю за діяльністю суб'єктів господарювання на ринку фінансових послуг.

5. Особливості та підстави проведення планових та позапланових перевірок (ревізій) в порядку здійснення окремих видів фінансового контролю.

6. Відомчий та внутрішньо-господарський (внутрішній) фінансовий контроль.

7. Правові основи взаємодії правоохоронних органів з органами, що здійснюють фінансовий контроль.

Пропоновані теми рефератів:

• Види заходів примусу, що застосовуються в ході здійснення фінансового контролю.

• Нагляд Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг в Україні за діяльністю учасників ринків фінансових послуг.

• Аудиторський фінансовий контроль.

• Роль прокуратури України в забезпеченні законності учасниками фінансових правовідносин та в сфері фінансового контролю.

Основний список рекомендованої літератури до семінарського заняття № 7

1. Конституція України: Прийнята 28.06.1996 р.

2. Лімська декларація керівних принципів контролю, прийнята IX Конгресом Міжнародної організації віщих контролюючих органів (ІНТОСАЙ) в 1977 році /Міністерство фінансів України [Електронний ресурс]. Режим доступа: http://www.minfin.gov.ua.

3. Бюджетний кодекс України від 21.06.2001 р. // Відомості Верховної Ради України (ВВР). – 2001. – № 37–38. – Ст. 189.

4. Податковий кодекс України вiд 02.12.2010  № 2755-VI.

5. Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності: Закон України від 5 квітня 2007 року № 877-V.

6. Про банки і банківську діяльність: Закон України вiд 07.12.2000  № 2121-III.

7. Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування: Закон України № 2464 від 08.07.2010 р.

8. Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб: Закон України від 20.09.2001 № 2740-III.

9. Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг: Закон України від 6 липня 1995 року № 265/95-ВР.

10. Про державну податкову службу в Україні: Закон України вiд 04.12.1990  № 509-XII.

11. Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні: Закон України від 26.01.1993 р. 26 січня 1993 року N 2939-XII.

12. Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 р. 679-XIV.

13. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12 липня 2001 року № 2664-III.

14. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: Закон України від 28.11.2002 р. № 249-IV.

15. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-III.

16. Про кредитні спілки: Закон України від 20 грудня 2001 року № 2908-III. 

17. Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті: Закон України від 23.09.1994 р. № 185/94-ВР.

18. Про систему валютного регулювання і валютного контролю: Декрет Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року № 15-93.