2.3.4. Оборотно - сальдовая ведомость

Таблица 16

Оборотно-сальдовая ведомость синтетического учета за 3 квартал 2008 года

№ счета	Наименование счета	Сальдо на начало месяца		Обороты за месяц		Сальдо на конец месяца
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
01	Основные средства	530 000		-	-	530 000
02	Амортизация основных средств		95 000	-	2 600		97 600
08	Вложения во внеоборотные активы	51 000		-	-	51 000
10	Материалы	115 000		185 000	252 738	47 262
19	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценам	-		11 700	-	11 700
20	Основное производство	379 220		238 177	570 776	46 621
23	Вспомогательное производство	-		34 840	34 840	-
26	Общехозяйственные расходы	-		25 980	25 980	-
44	Расходы на продажу	4 000		-	-	4 000
50	Касса	100		31 000	30 000	1 100
51	Расчетный счет	34 000		709 000	169 640	573 360
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		30 000	58 500	76 700		48 200
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	93 580		816 321	709 000	200 901
68	Расчеты по налогам и сборам		18 000	21 300	130 023		126 723
69	Расчеты по соц. страх. и обесп-ю		15 000	30 340	15 340	-
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		38 000	25 500	59 000		71 500
71	Расчеты с подотчетными лицами	-		10 000	10 000	-
76	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	12 200	13 300	29 500	19 500	8 900

Продолжение табл. 16
80	Уставной капитал		640 000	-	-		640 000
82	Резервный капитал		32 000	-	-		32 000
83	Добавочный капитал		274 100	-	-		274 100
84	Нераспределенная прибыль	10 900		-	-	10 900
90	Продажи	-	-	816 321	816 321	-	-
96	Резервы предстоящих расходов		16 600	-	-		16 600
97	Расходы будущих периодов	32 000		-	-	32 000
99	Прибыли и убытки		90 000	-	121 022		211 022
Итого:		1262000	1262000	3043480	3043480	1517745	1517745