- •Практиченские задания для курсовой работы
- •Дополнительные исходные данные:
- •Расчет ндфл
- •Исходные данные для расчета транспортного налога
- •4. Расчет формирования ндс:
- •Расчет формирования ндс
- •Расчет налога на доходы физических лиц
- •10. Результаты и исходные данные, полученные по расчетам для формирования бухгалтерской и налогооблагаемой прибыли приведены в таб.9-11
- •Список литературы
Расчет ндфл
Фамилия
|
Месячная з/п
|
Кол-во детей
|
Сумма начисл. отпускных в марте 2011г., руб.
|
Сумма полученных призов в феврале, руб.
|
Сумма заёмных средств в январе, руб.
|
Сумма приобретенной квартиры, тыс.руб.
|
Сумма средств из расходов на обучение, руб.
|
Сумма средств из расходов на лечение, руб.
|
Сидоров |
14000 |
3 |
6000 |
|
- |
- |
38000 |
|
Попова |
6500 |
1
|
4500
|
-
|
5000
|
-
|
36000
|
|
Колупанов
|
6300 |
1
|
3800
|
2700
|
- |
1200
|
|
|
Сергеев |
4000 |
3 |
4000 |
4300 |
- |
- |
|
|
Петров |
3000 |
2 |
2500 |
2000 |
- |
- |
|
1000 |
Комолых |
300 |
2 |
2000 |
|
- |
- |
|
|
Иванилов |
2900 |
|
2500 |
2900 |
40000 |
|
|
|
Таблица 4
Остатки по счетам
|
Расходные данные для расчета налога на имущество, тыс./р.
|
1 . на "01" счете на 01 .01 .11 |
1400 |
На "02" счете на 01 .01.11 |
800 |
2. На "01" счете на 01.02.11 |
1600 |
На "02" счете на 01.02.11 |
910 |
3. На счёте "01" на 01.03.11 |
1050 |
На "02" счете на 01.03.11 |
540 |
4. На "01" счёте на 01 .04.11 |
1050 |
На "02" счёте на 01. 04.11 |
640 |
Таблица 5
Исходные данные для расчета транспортного налога
Дата регистрации
|
Наименование объекта налогообложения
|
С 03.02.11 по 18.03.11
|
Автобус мощностью 250л.с.
|
Таблица 6
Наименование |
Исходные данные для расчета земельного налога |
1 . Экономические районы |
Центральный |
2. Численность населения тыс.чел. |
150 |
3. Площадь городского земельного участка тыс.кв.м. |
3,0 |
4. Срок приобретения участка |
20.01-налог с 1 февраля |
5. Утвержденные ставки р/кв.м. |
3,9 |
4. Расчет формирования ндс:
Отнесение процентов по долговым обязательствам к расходам (ст.__269____НК РФ) 08 марта организация взяла заём в размере 150000 руб. Под 19% годовых на один месяц. Ставка рефинансирования ЦБ РФ 14% годовых.
В бухгалтерском учете:
Величина начисленных процентов в марте составит: 1873,97 руб., которые относятся на прочие расходы.
В налоговом учете:
Предельная величина процентов, признаваемых расходов составит: 15,4%
Величина, начисленных процентов в марте составит: 1518,90 руб., которые относятся на прочие расходы.