- •Практиченские задания для курсовой работы
- •Дополнительные исходные данные:
- •Расчет ндфл
- •Исходные данные для расчета транспортного налога
- •4. Расчет формирования ндс:
- •Расчет формирования ндс
- •Расчет налога на доходы физических лиц
- •10. Результаты и исходные данные, полученные по расчетам для формирования бухгалтерской и налогооблагаемой прибыли приведены в таб.9-11
- •Список литературы
Расчет формирования ндс
Таблица 7
Хозяйственные операции
|
Начисленный НДС
|
НДС к возмещению
|
НДС к уплате
|
||||||
|
янв.
|
февр.
|
март
|
янв.
|
февр.
|
март
|
янв.
|
февр.
|
март
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
1 . Заказчиком подписан акт о выполненных СМО
|
2745,76 |
1494,92 |
607,12 |
|
|
|
|
|
|
2. Получены ср-ва от сдачи в аренду помещений
|
|
0,64 |
|
|
|
|
|
|
|
3. Получен аванс в счет предстоящих работ
|
17,54 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Получена выручка от реализации автомобиля
|
23,49 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО
|
2786,79 |
1495,56 |
607,12 |
|
|
|
|
|
|
1. НДС по НМЛ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.НДС по приобретенному компьютеру
|
|
|
|
5,34 |
|
|
|
|
|
3. НДС по аудиторским услугам
|
|
|
|
3,05 |
|
|
|
|
|
4. Представлен авансовый отчет по командировке
|
|
|
|
0,73
|
|
|
|
|
|
5. Получены и переданы в пр-во . строит-ные материалы
|
|
|
|
61,02 |
|
|
|
|
|
6. Приобретены приспособления для монтажа
|
|
|
|
|
27,46 |
|
|
|
|
7. НДС по юрид.услугам
|
|
|
|
|
4,58
|
|
|
|
|
8. Выставлен счет по оплате работ пр-ого характера
|
|
|
|
|
|
17,54
|
|
|
|
9. Предъявлен счет по содержанию служ. транспорта
|
|
|
|
|
|
4,35 |
|
|
|
10. НДС по расходам на рекламу
|
|
|
|
|
|
7,47 |
|
|
|
1 1 . НДС по коммунальным услугам
|
|
|
|
|
|
0,29 |
|
|
|
12. НДС по расчетам по оплате повышения квалификации работников
|
|
|
|
|
|
2,75 |
|
|
|
Итого
|
|
|
|
76,24 |
32,04 |
32,4 |
|
|
|
ВСЕГО
|
|
|
|
|
|
|
2710,55 |
1463,52 |
574,72 |