- •1. Взаимосвязи и различия между деньгами, кредитом и финансами.
- •2. Структура финансовой системы.
- •Государственные финансы: понятие, сущность, состав, роль в экономике.
- •4. Финансы предприятий: понятие, место и роль в финансовой системе страны.
- •5. Финансы населения как важное звено финансовой системы
- •8. Пластиковые деньги: их особенности и виды.
- •9. Денежные реформы.
- •10. Инфляция: сущность, виды, методы борьбы, специфика инфляции в рф.
- •Виды инфляции
- •12. Особенности бюджетного устройства и бюджетной системы в рф.
- •13. Приниципы построения бюджетной системы в рф.
- •15. Налоги как основной источник доходов бюджета. ( куда какой?)
- •16. Понятие и виды государственного долга, его воздействие на сбалансированность бюджетной системы
- •17. Государственные внебюджетные фонды: понятие, назначение, особенности формирования и использования.
- •18. Бюджетный федерализм: понятие, сущность, принципы реализации.
- •19. Доходы организации
- •20. Классификация затрат на производство и реализацию продукции
- •21. Нематариальные активы: состав, сущность, амортизация.
- •22. Состав, классификация и источники оборотных активов.
- •23. Алгоритм формирования финансовых результатов (1)
- •24. Факторы, влияющие на величину прибыли.
- •Сущность, цели и методы финансового планирования.
- •26. Особенности организации финансов в структурах малого бизнеса.
- •27. Понятие и сущность цены в рыночной экономике.
- •1. Метод “издержки плюс”
- •2. Метод минимальных затрат
- •3. Метод надбавки к цене
- •4. Метод целевого ценообразования
- •5. Метод определения цены продажи на основе анализа минимальных пределов убытков и прибылей
- •6. Метод определения цены продажи на основе анализа максимального пика убытков и прибылей.
- •7.Определение цены с ориентацией на конкуренцию
- •28. Формы и методы регулирования цен.
- •29. Классификация форм кредита
- •30. Государственный и частный кредит: понятие, отличительные черты, сферы использования.
- •31. Кредиты международных финансовых организаций. Их характер, условия предоставления, режим погашения.
- •32. Коммерческие банки как основные операторы кредитного рынка.
- •33. Виды кредитных организаций в России и их функции.
- •34. Банковская система и её структура.
- •35. Цели и функции Центрального банка рф.
- •36. Структура органов управления коммерческим банком.
- •37. Типы денежно кредитной политики.
- •38. Экономические методы регулирования банковской системы в России.
- •39. Банк России как орган государственного надзора за деятельностью коммерческих банков.
- •40. Сущность и разновидности пассивных операций коммерческих банков.
- •Активные операции банка и их роль.
- •42. Состояние и развитие банковского анализа как эффективного средства управления.
- •43. Анализ финансового состояния банка, его надежности, устойчивости и рисков.
- •44. Прямые налоги: преимущества и недостатки.
- •45. Косвенные налоги: преимущества и недостатки.
- •Основные виды косвенных налогов
- •46. Тенденции развития налоговой системы России.
- •47. Современный страховой рынок и перспективы его развития.
- •48. Финансовые риски: определение, виды и практика страхования.
- •49. Особенности медицинского страхования.
- •Медицинское страхование: Законодательство
- •50. Состав и источники доходов страховщика
- •51. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- •52. Классификация страхования.
- •52. Классификация страхования.
- •53. Экономическая сущность и характеристики корпоративного страхования.
- •Пенсионное страхование.
- •Пенсионное страхование – преимущества и недостатки
- •55. Структура и место рцб на финансовом рынке
- •56. Участники рынка ценных бумаг
- •57. Российский рынок акций: современное состояние и тенденции развития.
- •59. Показатели состояния рынка ценных бумаг.
- •Фондовая биржа: задачи, функции и тенденции развития
- •61. Эмиссия ценных бумаг коммерческого банка, ее назначение и особенности.
- •62. Политика рефинансирования Банка России, ее основные принципы и инструменты, влияние на деловую активность, рыночную конъюнктуру.
- •63. Операции Банка России по регулированию банковской ликвидности. Облигации Банка России.
- •64. Кредитные и депозитные операции Банка России с коммерческими банками. Ломбардный список Банка России.
- •65. Валютный рынок, его участники и основные виды сделок с иностранной валютой.
- •Виды сделок на валютном рынке
- •Валютные котировки
- •66. Обязательные экономические нормативы как часть пруденциальных норм деятельности коммерческого банка и ответственность за их соблюдение.
- •67. Коммерческий банк как финансовый посредник. Экономический механизм деятельности коммерческого банка. Доходы, расходы и прибыль банка.
- •Собственный капитал коммерческого банка и его элементы. Роль собственного капитала в деятельности банков.
- •69. Источники формирования ресурсов коммерческого банков. Виды пассивных операций. Оценка элементов пассивов банка с точки зрения надежности и стоимости.
- •70. Активы коммерческого банка, их виды. Оценка элементов активов банка с точки зрения ликвидности, риска и доходности.
- •71. Ликвидность коммерческого банка. Методы управления активами и пассивами в целях обеспечения доходности и ликвидности банка.
- •72. Система страхования вкладов в России. Критерии оценки коммерческих банков- членов Агентства по страхованию вкладов (асв).
- •73. Банковский менеджмент, его направления, функции и принципы. Методики и критерии оценки качества банковского менеджмента.
- •74. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Система банковских рисков. Проблемы управления рисками и шансами (риск ликвидности, процентный риск, валютный риск).
- •75. Виды внутренних страховых резервов, создаваемых коммерческими банками, источник их формирования.
- •Банковский маркетинг, его типы и приемы. Этапы создания и внедрения новых банковских продуктов.
- •78. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Порядок создания и использования резерва по сомнительным долгам.
- •79. Формы безналичных расчетов во внешнеэкономической деятельности.
- •6 Межбанковские расчеты
- •7. Расчеты по чекам.
- •80. Формы обеспечения и возврата кредита. Роль страхования в кредитных сделках.
- •81. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам (рвпс). Влияние рвпс на формирование финансового результата банка
- •82. Рейтинговые системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, применяемые в российской и зарубежной практике, их достоинства и недостатки.
- •83. Роль кредита в обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса в реальном секторе экономики. Виды кредитных продуктов для корпоративных заемщиков
- •84. Кредитные операции банков на основе ценных бумаг. Вексельные кредиты. Учетно-вексельный кредит. Сделки репо
- •85. Потребительский кредит: сущность, формы, проблемы развития в России
- •86. Кредитоспособность физических лиц и способы ее оценки. Кредитный скоринг и закономерности его построения.
- •87. Факторинговые операции коммерческих банков, их содержание и роль в управлении дебиторской задолженностью предприятий реального сектора экономики.
- •88. Лизинговые операции коммерческих банков: организационно-правовые основы и содержание.
- •89. Международная валютная ликвидность и современный глобальный финансовый кризис.
- •90. Система показателей оценки банковской деятельности и рейтинговая оценка коммерческого банка. Типы банковских рейтингов.
61. Эмиссия ценных бумаг коммерческого банка, ее назначение и особенности.
Эмиссионные операции банка - это деятельность по выпуску банком собственных ценных бумаг. Банк, осуществляющий выпуск ценных бумаг, является эмитентом.
Эмиссионные операции в силу своей сущности и назначения играют большую роль в деятельности банка при формировании его ресурсной базы
Эмиссия ценных бумаг банками имеет следующие цели:
- привлечение дополнительных денежных ресурсов для размещения их в активы банка, оптимизация структуры привлеченных денежных средств;
- оформление организационно-правового статуса банка в качестве акционерного общества и формирование системы контроля - через владение акциями, участие банка в органах управления;
- предоставление дополнительных услуг клиентам на основе выпуска обращающихся фондовых инструментов, расширяя возможности инвестирования в сравнении с традиционными расчетно-депозитарными операциями;
Для формирования своих пассивов коммерческий банк эмитирует следующие ценные бумаги: акции, облигации, сертификаты, векселя и другие.
Акция — это ценная бумага, удостоверяющая следующие права ее владельца:
— владение частью банковского капитала;
— получение чистой прибыли банка в виде дивиденда;
— участие в управлении всеми делами банка (для владельцев обыкновенной акции).
В результате эмиссии акций формируется первоначальный капитал акционерного банка, а также производится его увеличение.
Облигация — это долговое обязательство банка. Владелец облигации имеет право на получение ее номинальной стоимости в обусловленный срок с выплатой соответствующего процента. Облигации в отличие от акций имеют конечный срок погашения и не дают права на участие в управлении банковскими делами. В то же время облигации обладают преимуществом перед акциями при выплате дохода: проценты по облигациям выплачиваются до определения и выплаты дивиденда.
Депозитный сертификат — это ценная бумага, приобретенная у банка юридическим лицом и являющаяся письменным свидетельством банка о принятии денег в депозит. Депозитный сертификат удостоверяет право его владельца или его правопреемника на получение по истечении определенного периода времени суммы депозита и обусловленного дохода в виде начисленных банком процентов.
Сберегательный сертификат — это ценная бумага, приобретаемая у банка физическим лицом. Он является письменным свидетельством банка о приеме вклада на определенную сумму денег. Сберегательный сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по окончании согласованного срока суммы ранее внесенного вклада и обусловленного процента.
Вексель — это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе, плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму его владельцу, то есть векселедержателю.
Процедура эмиссии акций и облигаций состоит из следующих этапов:
Принятие эмитентом решения о выпуске.
Подготовка проспекта эмиссии.
Регистрация выпуска ценных бумаг и проспекта эмиссии.
Издание проспекта эмиссии и публикация сообщения в средствах массовой информации о выпуске ценных бумаг.
Реализация ценных бумаг.
Прежде чем принять решение о выпуске ценных бумаг, необходимо проанализировать цели коммерческого банка. Если речь идет об увеличении уставного капитала банка посредством выпуска и размещения на открытом рынке последующих эмиссий, то целью банка можно назвать - стабилизация положения банка в условиях конкуренции. Если банк выпускает сберегательные и депозитные сертификаты, то он преследует цели формирования и увеличения своей ресурсной базы.
Причинами широкого применения коммерческими банками собственных векселей является тот факт, что Выпуская вексель с определенным сроком погашения, банк получает в свое распоряжение легкоуправляемый пассив.