3.1. Планирование производственной программы

Все выводы, сделанные в маркетинговом плане необходимо подкрепить расчетами. Для этого вначале определяется производственная программа проектируемого предприятия.

Основными показателями производственной программы является:

1. Валовая продукция;

2. Объем реализации продукции;

В настоящее время в условиях рынка основным показателем производственной программы является объем реализации продукции.

Производственная программа рассчитывается на год в натуральном и денежном выражении. Для расчета производственной программы в денежном выражении вначале определяется цена пошива на каждую модель.

Так как данное предприятие частное, то свободная цена пошива определяется методом калькулирования затрат.

Таблица 1. Объем производства продукции (услуг) в натуральных единицах

Ассортимент продукции	Выпуск продукции
	Выпуск в смену, штук	Количество смен в день	Выпуск в день, штук	Количество рабочих дней в году	Выпуск в год, штук
1	2	3	4	5	6
Блузки	4,6	2	9,2	248	2281
Брюки	6,1	2	12,2	248	3025
Итого:	10,7		21,4		5307

Таблица 2. Объем производства продукции (услуг) в трудочасах

Ассортимент продукции	Годовой объем производства продукции, штук	Норма времени на одно изделие, час.		Объем производства продукции, трудочас.
		раскрой	пошив	раскрой	пошив
1	2	3	4	5	6
Блузки	2281	0,9	5,6	2053	12776
Брюки	3025	0,7	2,9	2117	8774
ИТОГО	5307			4171	21551

3.2 Планирование труда и заработной платы

Основными показателями плана по труду и заработной плате являются:

• Численность работающих в целом и по отдельным категориям (основные рабочие; вспомогательные рабочие; руководители, специалисты и служащие);

• Фонд заработной платы работающих в целом, в том числе по отдельным категориям.

3.2.1 Расчет численности работающих

Для расчета численности работающих необходимо составить баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего на планируемый год.

Таблица 3. Баланс рабочего времени

Статья	Состав рабочего времени	Фонд рабочего времени		В процентах к номинальному фонду
		В днях	В часах
1	2	3	4	5
1	Календарное время	365
2	Праздничные, общевыходные и дополнительные дни	117
3	Номинальное рабочее время	248	1981	100
4	Планируемые целодневные невыходы всего, в том числе: а) очередные отпуска б) отпуска в связи с учебой в) выполнение общественных обязанностей г) отпуска декретные д) невыходы по болезни	31,5 24 1,5 - 2 4	252 192 12 - 16 32	12,7 9,7 0,6 - 0,8 1,6
5	Фактический фонд рабочего времени	216,5	1729	87,3
6	Внутрисменные невыходы, в том числе льготные часы подросткам	-	-	-
7	Итого полезный фонд рабочего времени	216,5	1729	87,3

Планирование численности основных рабочих

Численность основных рабочих (закройщиков и портных) планируется по двум составам: явочному и списочному.

Явочный состав включает в себя то количество рабочих, которое необходимо для выполнения производственной программы.

_закр = *

_порт = *

, где _{закр и порт} - явочная численность закройщиков и портных

Т _{год раскроя} и Т _{год пошива} – годовой объем производства раскроя и пошива в трудочасах (таблица 2, графа 5 и графа 6)

ФРВ _ном – номинальный фонд рабочего времени в часах (таблица 3, строка 3, графа4)

К _{пер норм} – коэффициент перевыполнения норм выработки рабочими (изиходных данных к куровой работе)

_осн = _{закр + порт}

_осн = * 100%

, где _осн - общая явочная численность основных рабочих, человек

_осн - общая списочная численность основных рабочих, человек

_закр = 4171/1981 = 2 человека

_порт = 21551/1981 = 11 человек

К _{пер норм} = 1

_осн = 2+11 = 13 человек

_осн = 13/(100-12,7)*100% = 15 человек