Анализ основных технико-экономических показателей
Анализируя данные приведенные в таблице 5, следует обратить внимание на несколько моментов. В 2010 г. по сравнению с 2009 г. выручка от реализации продукции увеличилась на 15,8 % (или на 8026 млн. руб.), а в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 12,8%. Себестоимость реализованной продукции увеличивалась на 11,0 % (или на 5 309 млн. руб.) в 2010 г. и на 8,2% в 2011 г., в результате чего прибыль от реализации продукции составила 5 176 млн. руб в 2010 г. и 2576 млн. руб. в 2011 г. Таким образом, прибыль от реализации продукции увеличилась в 2010 г. по сравнению с 2009 годом более чем в 2 раза, что связано с уменьшением величины налогов, уплачиваемых из выручки от реализации продукции (вместо 11 666 млн. руб. в 2009 г. 9 866 млн. руб. в 2010 г., т.е. на 15,47 % меньше). Рентабельность реализованной продукции увеличилась с 5,1 % в 2009 году до 9,67 % в 2010 г., и уменьшилась до 4,07 % в 2011 г.
Таблица 5 - Динамика основных технико-экономических показателей деятельности СООО «Белвест»
Наименование показателей |
Года |
Абсолютное отклонение (09-10) |
Темп изменения, (09-10) % |
Абсолютное отклонение (10-11) |
Темп изменения, (10-11) % |
||
2009 |
2010 |
2011 |
|||||
Объём производства продукции в фактических ценах, млн. руб. |
49 113 |
58 655 |
65 743 |
9 542 |
119,4 |
7088 |
112,1 |
Объём производства продукции в сопоставимых ценах, млн. руб. |
49 844 |
57 357 |
64 564 |
7513 |
115,0 |
7207 |
112,6 |
Выручка от реализации без учета налогов из выручки, млн. руб. |
50 659 |
58 685 |
65832 |
8026 |
115,8 |
7147 |
112,8 |
Налоги, уплачиваемые из выручки, млн. руб. |
11 666 |
9 866 |
10654 |
-1800 |
84,6 |
788 |
108 |
Объем отгруженной продукции, млн. руб. в том числе: |
48 532 |
60 922 |
63857 |
12390 |
125,5 |
2935 |
104,8 |
внутренний рынок
|
26 494 |
42 893 |
39675 |
16399 |
161,9 |
-3218 |
92,5 |
Себестоимость реализованных товаров, продукции, млн. руб. |
48 200 |
53 509 |
63256 |
5309 |
111,0 |
9747 |
108,2 |
Прибыль от реализации продукции, млн. руб. |
2 459 |
5 176 |
2576 |
2717 |
210,5 |
-2600 |
49,8 |
Рентабельность продукции, % |
5,10 |
9,67 |
4,07 |
4,57 |
189,6 |
-5,6 |
42,1 |
Среднесписочная численность работающих, чел. |
1 878 |
1 996 |
2236 |
118 |
106,3 |
240 |
112 |
Численность работников основной деятельности, чел. в том числе: |
1 735 |
1 817 |
1978 |
82 |
104,7 |
161 |
108,9 |
Рабочие |
1 567 |
1 633 |
1745 |
66 |
104,2 |
112 |
106,9 |
Служащие |
143 |
184 |
233 |
41 |
128,7 |
49 |
126,6 |
Численность работников не основной деятельности, чел. |
158 |
179 |
258 |
21 |
113,3 |
79 |
144,1 |
Фонд заработной платы, млн. руб. |
6 650 |
9 190 |
13456 |
2540 |
138,2 |
4266 |
146,4 |
Среднемесячная заработная плата 1 работника, тыс. руб. |
830 |
950 |
1200 |
120 |
114,5 |
250 |
126,3 |
Производительность труда одного рабочего, пар |
862 |
909 |
1015 |
47 |
105,4 |
106 |
111,7 |
Объем производства продукции в стоимостном выражении в сопоставимых ценах 2010 г. составил 57 357 млн. руб. Это выше на 7 513 млн. руб. и (115,07%) к уровню 2010 г. А в 2011 г. он составил 64 564 млн. руб., что на 12,6 % выше чем в 2011 г. Производительность труда одного рабочего увеличивается с каждым годом. В 2010 году составила 909 пар, что выше аналогичного показателя предыдущего года на 47 пар, а в 2011 г. этот показатель был равен 1015 пар, что на 11,7 % выше чем в 2010 году.
Численность работников основной деятельности предприятия в 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличилась на 4,7 %, и на 8,9 % в 2011 г. и составила 1978 человек. В то же время численность служащих (аппарата управления) увеличивается. Среднемесячная заработная плата в 2010 г. выросла на 14,5 % и составила 950 000 рублей, в 2011 выросла ещё на 11,7% и составила 1200000 руб. Это свидетельствует о том, что предприятие стимулирует своих работников для достижения более высоких результатов.
Таким образом, анализ основных технико-экономических показателей СООО «Белвест» показывает, что предприятие сталкивается с проблемой невысокого уровня рентабельности, ростом цен на продукцию (эти тенденции характерны для всей обувной промышленности республики), но в то же время оно стремится поддерживать достойный уровень заработной платы, обновлять ассортимент, выходить на новые рынки.