- •Санкт-петербургский
- •Институт внешнеэкономических связей экономики и права
- •Налоговое право
- •Учебно-методический комплекс
- •Пояснительная записка
- •Содержание курса
- •Тема 1. Экономическая сущность налогообложения
- •Тема 2. Налоговые правоотношения как сфера правового регулирования.
- •Тема 3. Налоговая система Российской Федерации
- •Тема 4. Организация налоговых служб и налоговый контроль
- •Тема 5. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершения
- •Тема 6. Правовое регулирование федеральных налогов и сборов
- •Тема 7. Правовое регулирование региональных и местных налогов и сборов
- •Тема 8. Налогообложение субъектов малого предпринимательства
- •Тема 9. Реформирование системы налогообложения в России
- •Тема 10. Налоговые системы зарубежных стран: общая характеристика
- •Планы семинарских занятий
- •Тема 1. Экономическая сущность налогообложения
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 2. Налоговые правоотношения как сфера правового регулирования
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 3. Налоговая система Российской Федерации
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 4. Организация налоговых служб и налоговый контроль
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 5. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершения
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 6. Правовое регулирование федеральных налогов и сборов
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 7. Правовое регулирование региональных и местных налогов и сборов
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 8. Налогообложение субъектов малого предпринимательства
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 9. Реформирование системы налогообложения в России
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Тема 10. Особенности налоговых систем экономически развитых стран мира
- •Вопросы для самоконтроля:
- •Литература
- •Темы контрольных работ для студентов заочной формы обучения
- •Вопросы к зачёту
- •Литература
- •Учебная литература: Основная:
- •Дополнительная
- •Вспомогательная:
- •Содержание
Учебная литература: Основная:
Бюджетный кодекс РФ: по состоянию на.01.02.2006.-М: Омега-Л, 2006.
Крохина Ю.А. Налоговое право: Учебник.-М.: Высшее образование, 2006.
Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации частям первой и второй/ под общ. ред. Ю.Ф. Кваши.- М.:Юрайт-Издат, 2006.
Морозов А.А. Налоговая система и законодательное регулирование налогообложения в РФ. СПб. ИВЭСЭП. 2005 г.
Дополнительная
Морозов А.А. Правовые основы финансовой деятельности и финансового контроля в РФ. СПб. ИВЭСЭП. 2005 г.
Морозов А.А. в РФ. Правовое регулирование бюджетных отношений в РФ. СПб. ИВЭСЭП. 2007 г.
Финансовое право. Учебник / Под ред. д.ю.н., профессора О.Н. Горбуновой. М.,2006.
Финансовое право. Учебник / Под ред. д.ю.н., профессора Н.И. Химичевой М.,2005.
Экономический словарь. Современная рыночная экономика. Под общ. ред. В.И. Кушлина. М.РАГС. 2004.
Вспомогательная:
Апель А. Основы налогового права. Курс лекций. СПб., 2006.
Бобоев М.Р., Мамбеталиев Н.Т., Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран: Содружество независимых государств: Учеб. Пособие. М.,2006.
Винницкий Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики. СПб. Юрцентр Пресс, 2006.
Грачёва Е.Ю., Соколова Э.Д.Финансовое право: вопросы и ответы. М., 2006.
Крохина Ю.А. Бюджетное право и российский федерализм. // под ред. проф. Н.И. Химичевой . - М.: Издательство НОРМА, 2007.
Налоговый контроль: вопросы теории. СПб.: Питер, СПб.- 2006.
Налоговое право: Учебник для вузов/ отв. ред. к.ю.н., Пепеляев С.Г. М., 2008.
Налоги и налогообложение: Учебн. пособие для вузов/ И.Г.Русакова, В.А.Кашин, А.В.Толкушкин и др. М., 2007.- 495 с.
Налоговый кодекс РФ части первая и вторая. – М.: Омега-Л, 2007.
Парыгина В.А., Тедеев В.А. Налоговое право РФ / Серия «Учебники, учебные пособия» . - Ростов н/Д.,: Феникс, 2007.
Поляков В.В., Котляренко С.П. Понятие международного налогового права // Налоговое право: Учеб. Пособие /Под ред. С.Г. Пепеляева. М.,2000.
Толстопятенко Г.П. Европейское налоговое право. Сравнительно-правовое исследование. М.,2007.
Щур Д.Л., Шаповалов И.С. Налоговое право в схемах. Учебное пособие.- М., 2007.
Содержание
Пояснительная записка……………………………………………….………...3
Учебно-тематический план………………………………………………….…6
Содержание курса…………………………………………………… …………8
Планы семинарских занятий…………………………………………..……....15
Темы контрольных работ для студентов заочного отделения ....................47
Вопросы к экзамену…………………………………………………………….52
Литература………………………………………………………………........…55
1 Практическая налоговая энциклопедия. Т8. Налог на имущество организаций./Под ред. Брызгалина А.В. 2007 г.//СПС Гарант.