125. Контрабанда (ст.201 ук)

Непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст.201 УК, является установленный порядок осуществления хозяйственной деятельности, связанный с перемещением материальных ценностей, а также отдельных предметов и веществ, изъятых из свободного оборота, через таможенную границу Украины.

Предметом контрабанды являются товары; исторические и культурные ценности; ядовитые, сильнодействующие, радиоактивные, взрывчатые вещества; оружие и боеприпасы, а также стратегически важные сырьевые товары.

Объективная сторона рассматриваемого преступления сформулирована в законе как преступление с формальным составом и выражается в незаконном перемещении указанных предметов через таможенную границу как в Украину, так и за ее пределы.

Незаконным признается такое перемещение указанных предметов, которое производится а) минуя таможенные пункты или б) хотя и через таковые, но с сокрытием от таможенного контроля.

Для объективной стороны контрабанды необходимо наличие хотя бы одного из признаков, указанных в ст.201 УК, то есть при условии, что такое перемещение совершено:

• с сокрытием предметов в специальных хранилищах;

• путем заведомого несообщения таможенному контролю о предметах, подлежащих обязательному предъявлению;

• в крупных размерах (на сумму, в тысячу и более раз превышающую не облагаемый налогом минимум доходов граждан);

• в отношении исторических и культурных ценностей;

• в отношении ядовитых, сильнодействующих, радиоактивных, взрывчатых веществ, оружия и боеприпасов (кроме гладкоствольного охотничьего оружия и боевых припасов к нему);

• в отношении стратегически важных сырьевых товаров, на которые законодательством установлены соответствующие правила вывоза за пределы Украины.

Обязательным признаком объективной стороны рассматриваемого преступления является место совершения преступления — таможенная граница, которая совпадает с государственной границей Украины, за исключе—нием границ специальных таможенных зон.

Контрабанда считается оконченным преступлением с момента фактического перемещения предметов через таможенную границу Украины как в Украину, так и при выезде за ее пределы.

Субъективная сторона контрабанды характеризуется наличием умышленной формы вины в виде прямого умысла.

Субъектом преступления может быть физическое вменяемое лицо, достигшее 16 —летнего возраста (независимо от наличия или отсутствия гражданства Украины).

Контрабанда, совершенная при отсутствии указанных в ст.201 У К признаков, рассматривается как административный проступок и влечет ответственность по ст.209 КоАП Украины.

Квалифицирующими признаками преступления, предусмотренного ч.2 ст.201 УК, являются совершение деяния, указанного в ч.1 ст.201 УК,

1) по предварительному сговору группой лиц;

2) лицом, ранее судимым за совершение преступления, предусмотренного ст.201 УК.

126. Нарушение порядка занятия хозяйственной и банковской деятельностью (ст.202 ук)

Непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст.202 У К, является государственное регулирование занятия хозяйственной (предпринимательской) деятельностью— ч.1 ст.202 УК и банковской деятельностью — ч.2 ст.202 УК.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч.1 ст.202 УК, сформулирована в законе как преступление с материальным составом и состоит в совокупности трех обязательных признаков:

1) осуществление хозяйственной деятельности с нарушением установленного порядка;

2) общественно опасные последствия в виде получения в результате такой деятельности дохода в крупных размерах;

3) наличие причинной связи между совершенным деянием и наступившим последствием.

Осуществление хозяйственной деятельности с нарушением установленного порядка может быть выражено в совершении какого-либо из альтернативных действий, предусмотренных в диспозиции статьи: а) занятие предпринимательской деятельностью без государственной регистрации;

б) занятие предпринимательской деятельностью без специального разрешения (лицензии), получение которого предусмотрено законом;

в) занятие такой деятельностью с нарушением условий лицензирования.

Занятие предпринимательской деятельностью без государственной регистрации заключается в деятельности по производству продукции, выполнению работ, оказанию услуг или занятии торговлей без государственной регистрации такой деятельности. Государственная регистрация субъектов предпринимательской деятельности осуществляется в соответствии с «Положением о государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности», утвержденным Постановлением Кабинета Министров Украины № 276 от 29 апреля 1994 г. (в редакции Постановления Кабинета Министров № 125 от 25 января 1996 г.).

Занятие предпринимательской деятельностью без специального разрешения (лицензии), получение которого предусмотрено законодательством, заключается в осуществлении как физическими, так и юридическими лицами видов деятельности, для занятия которыми необходимо получение разрешения (лицензии), выдаваемого Кабинетом Министров Украины либо уполномоченным им органом. Исчерпывающий перечень таких видов деятельности содержится в ст.4 Закона Украины от 7 февраля 1991 года «О предпринимательстве».

Занятие такой деятельностью с нарушением условий лицензирования заключается в осуществлении деятельности, для занятия которой необходимо получение разрешения (лицензии), выдаваемого Кабинетом Министров Украины, с получением такого разрешения, но с нарушением условий полученной лицензии.

Порядок выдачи таких разрешений (лицензий) установлен Постановлением Кабинета Министров Украины от 17 мая 1994 года «Положение о порядке выдачи субъектам предпринимательской деятельности специальных разрешений (лицензий) на осуществление отдельных видов деятельности». Если физическое или юридическое лицо, зарегистрированное как предприниматель в установленном законом порядке, занимается хозяйственной деятельностью, требующей в соответствии с этим Положением получения специального разрешения (лицензии), без такого разрешения или если срок действия лицензии истек, то эти действия образуют состав преступления, предусмотренного ч. 1 ст.202 УК. Если же занятие этой деятельностью без соответствующего разрешения (лицензии) осуществляется лицом, не зарегистрированным в качестве предпринимателя, то такие действия следует рассматривать как занятие предпринима-. тельской деятельностью без государственной регистрации.

Получение доходов в крупном размере имеет место, если сумма доходов от такой деятельности в тысячу и более раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан.

Между совершенным деянием и получением доходов в крупном размере должна существовать причинная связь.

Преступление, предусмотренное ч.1 ст.202 У К, считается оконченным с момента получения доходов в крупном размере.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч.2 ст.202 УК, также сформулирована в законе как преступление с материальным составом и характеризуется совокупностью трех обязательных признаков:

1) осуществление банковской деятельности с нарушением установленного порядка;

2) общественно опасные последствия в виде получения в результате такой деятельности дохода в крупных размерах;

3) наличие причинной связи между совершенным деянием и наступившим последствием.

Осуществление банковской деятельности с нарушением установленного порядка может быть выражено в осуществлении банковской деятельности или банковских операций, профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, операций небанковских финансовых учреждений, совершенных

а) без государственной регистрации;

б) без специального разрешения (лицензии), получение которого предусмотрено законом;

в) с нарушением условий лицензирования.

Получение доходов в крупном размере имеет место, если сумма дохода от осуществления банковской деятельности с нарушением установленного порядка в тысячу и более раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан.

Между совершенным деянием и получением доходов в крупном размере должна иметь место причинная связь.

Преступление, предусмотренное ч.2 ст.202 УК, считается оконченным с момента получения доходов в крупном размере.

Субъективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла.

Субъектом занятия хозяйственной и банковской деятельностью без государственной регистрации могут быть лишь физические вменяемые лица, достигшие 16 — летнего возраста.

Субъектом занятия хозяйственной и банковской деятельностью без соответствующего разрешения (лицензии) или с нарушением условий лицензирования могут быть физические вменяемые лица, достигшие 16 — летнего возраста и зарегистрированные как субъекты хозяйственной или банковской деятельности, либо должностные лица субъектов предпринимательства, осуществляющие без соответствующего разрешения виды деятельности, подлежащие лицензированию, или осуществляющие ее с нарушением условий лицензирования.

В случае отсутствия какого-либо признака рассматриваемого преступления лицо подлежит административной ответственности за занятие предпринимательской деятельностью без государственной регистрации или без специального разрешения по ст. 164 КоАП Украины.