Заняття 10

Умовою забезпечення нормальної діяльності страхових ком­паній та досягнення їх фінансової стійкості є передача визначеної частини страхових зобов'язань іншим страховикам. У практиці страхування відомо два методи перерозподілу зобов'язань перед страхувальником: співстрахування та перестрахування.

Співстрахування є одним з методів розподілу великих майнових ризиків, але рідко застосовується при страхуванні відпові­дальності.

Приклад. Об'єкт зі страховою оцінкою в 10 млн. грн. стра­хується на таку саму суму 5 страховими компаніями. Страховий тариф становить 1 % страхової суми. Страховики розподілили між собою страхову відповідальність таким чином: перший - 20%, другий - 10%, третій - 30%, четвертий - 25% і п'ятий - 15%. У результаті страхового випадку об'єкту заподіяно збиток на суму 5млн. грн. Визначіть:

1. розмір страхових платежів для кожного із страховиків;

2. суму страхового відшкодування, що буде виплачуватися кожним страховиком.

Розв'язок.

Розрахуємо:

1) страхову суму для кожного страховика:

• для першого - 10 × 0,2 = 2 млн. грн.;

• для другого - 10 × 0,1 = 1 млн. грн.;

• для третього - 10 × 0,3 = 3 млн. грн.;

• для четвертого - 10 × 0,25 = 2,5 млн. грн.;

• для п'ятого – 10 × 0,15 = 1,5 млн. грн.

2) страхові платежі для кожного страховика:

• для першого -2 × 0,01 = 0,02млн. грн.;

• для другого - 1 × 0,01 = 0,01млн. грн.;

• для третього - 3 × 0,01 = 0,03 млн. грн.;

• для четвертого - 2,5 × 0,01 = 0,025млн. грн.;

• для п’ятого - 1,5 × 0,01 = 0,015 млн. грн.

3. суму виплати страхового відшкодування кожним страхо­виком:

• першим - 5 × 0,2 = 1,0млн.грн;

• другим - 5 × 0,1 = 0,5 млн. грн.;

• третім - 5 × 0,3 = 1,5 млн. грн.;

• четвертим - 5 × 0,25 = 1,25 млн. грн.;

• п'ятим - 5 × 0,15 = 0,75 млн. грн.

Згідно з квотним договором перестрахування, перестрахувальник зобов'язується передавати перестраховикові частку в усіх ризиках певного виду.

Приклад. Перестрахувальник перестраховує ризики за квотним договором (квота 80%). Ліміт відповідальності перестрахо­вика згідно з договором встановлено в 300 тис. ум. од. Визначіть частку участі цедента та перестраховика у покритті наступних ризиків:

а) 100 тис. ум. од.;

б) 400 тис. ум. од.

Розв'язок.

Якщо перестраховується ризик в 100 тис. ум. од., то частка перестраховика складе 80 тис. ум. од., а цедента - 20 тис. ум. од.

Якщо перестраховується ризик в 400 тис. ум. од., то частка перестраховика повинна скласти 320 тис. ум. од., але ліміт перестраховика за договором дорівнює 300 тис. ум. од., які він і прий­має. Частка цедента – 80 тис. ум. од. та 20 тис. ум. од., які залиши­лися за межами квотного договору (якщо цедент не знайде додаткового перестрахувального покриття на 20 тис. ум. од.).

Приклад. За договором квотного перестрахування перестраховик приймає на свою відповідальність 40% страхової суми за кожним договором страхування майна підприємств, але не більш 2,1 тис. грн. Цедент уклав договори страхування майна на 4,0, 5,0 та б,0 тис. грн. Визначіть власну участь цедента та перестраховика у покритті ризиків.

Розв'язок.

Розраховуємо:

1. покриття ризиків перестраховиком:

першим: 4,0 × 0,4 = 1,6 тис. грн.;

другим: 5,0 × 0,4 = 2,0 тис. грн.;

третім: 6,0 × 0,4 = 2,4тис. грн.

так як ліміт - 2,1 тис. грн., то перестраховик при перестрахуванні третього ризику бере на свою відповідальність лише 2,1 тис. грн.

2. власна участь цедента в покритті ризику: першого: 2,4 тис. грн. (4,0 — 1,6);

другого: 3 тис. грн. (5,0 - 2,0);

третього: 3,9 тис. грн. (6,0 — 2,1).

Приклад. Портфель цедента складається з трьох однорідних груп страхових ризиків, які мають оцінку відповідно 300, 500, 700 тис. грн. Максимальний рівень власної участі в покритті ри­зиків – 400 тис. грн. Квота 20% страхового портфеля - передана у перестрахування. Визначіть частку участі цедента та перестра­ховика у покритті ризиків.

Розв'язок.

Перестраховик отримав такі частки: 1 група — 60 тис. грн. (20% від 300 тис. грн.), 2 група – 100 тис. гри (20% віл 500 тис. грн.) та 3 група – 140 тис. грн. (20% від 700 тис. грн.).

Власне утримання цедента в покритті ризику склало: 1 група — 240 тис. грн. (300 - 60), 2 група - 400 тис. грн. (500 - 100) та 3 група -560 тис. грн (700 - 140).

Отже, в першій групі ризик виявися надмірно перестрахова­ним, так як першопочаткова страхова сума в цій групі 300 тис. грн. нижче встановленого для даного портфеля ліміту власної участі цедента (400 тис. грн.). Разом з тим страхова сума за третьою гру­пою ризику навіть після укладання договору перестрахування пе­ревищує ліміт власної участі цедента на 160 тис. грн. (560 — 400), або на 40%. Тільки відносно другої групи ризику квотне пере­страхування за нормою 20% тягне за собою зниження страхової суми до 400 тис. грн., тобто до визначеного нормативу.

При ексцедентному перестрахуванні цедент передає, а перестраховик приймає в перестрахування лише ті договори страхування, страхова сума за якими перевищує обумовлену величину - розмір власного утримання, або пріоритет цедента. Місткість ексцедентного договору складається із суми власного утримання цедента і покриття перестраховика.

Приклад. Розмір власного утримання страхової компанії дорівнює 15 тис. ум. од. (1 лінія), покриття перестраховика - 5 ліній. Визначіть місткість ексцедентного договору.

Розв'язок.

Місткість ексцедентного договору складає:

15 + (15 × 5) = 90 тис. ум. од.

За договором ексцеденту збитку на перестраховика полягає зобов'язання здійснити страхову виплату в тому випадку, якщо належна до сплати сума страхового відшкодування перевищує обумовлену межу (пріоритет цедента).

Приклад. За договором ексцеденту збитку пріоритет цедента передбачений в сумі 1 млн. 200 тис. грн., ліміт перестрахувального покриття в розмірі 900 тис. грн. Цедент виплатив страхувальнику страхове відшкодування в сумі 1900 тис. грн.. при настанні страхо­вого випадку.

Визначіть суму відшкодування збитків перестраховиком цеденту.

Розв'язок.

Цедент самостійно покриває збитки в розмірі 1млн. 200 тис. грн., а перестраховик відшкодує цеденту збитки в розмірі 700 тис. грн. (1900-1200).

Приклад. Існує договір ексцедента збитку 500 тис. ум. од. понад 200 тис. ум. од. Визначіть частку участі цедента та перестраховика у покритті наступних ризиків:

а) 200 тис. ум. од.;

б) 400 тис. ум. од.;

в) 800тис. ум. од.

Розв'язок.

Збиток у 200 тис. ум. од. повністю покривається цедентом (він не перевищує фіксованого пріоритету).

Збиток у 400 тис. ум. од. розподіляється таким чином: цедент виплачує 200 тис. ум. од., перестраховик – 200 тис. ум. од.

Збиток у 800 тис. ум. од. розподіляється таким чином: цедент виплачує 300 тис. ум. од. (200 тис. ум. од. плюс 100 тис. ум. од., якщо він не передбачив іншого договору з тим чи іншим перестраховиком), перестраховик — 500 тис. ум. од.