Анализ структуры выполненных работ (услуг),%

Наименование	Предыдущий год	Отчетный год			Изменение структуры
		План	факт	Факт от прошлого года		Факт от плана
Перевалка грузов, итого	100	100	100	0,00		0,00
Навалочные грузы В том числе	49,19	48,16	44,22	-4,97		-3,94
Зерно	14,4	14,62	10,94	-3,46		-3,68
Уголь	0,88	1,19	1,65	0,77		0,46
Руда	1,12	1,19	1,39	0,27		0,21
Сахар-сырец	83,6	83,00	86,02	2,42		3,01
Генеральные всего в том числе	50,81	51,84	55,78	4,97		3,94
металлы	91,01	91,81	92,86	1,85		1,05
целлюлоза	5,81	5,14	3,71	-2,09		-1,43
Химические в таре	0,46	0,55	0,29	-0,17		-0,26
металлолом	0,77	0,55	1,07	0,30		0,52
скоропортящиеся	1,78	1,84	1,89	0,10		0,05
прочие	0,15	0,11	0,17	0,02		0,06

Для того, чтобы определить долю каждого вида груза в общей структуре перевалки, необходимо переработанный объем данного груза разделить на общий объем грузопереработки, и полученное число умножить на 100%.

У_{д ai=(}a_i/)*100%

Рассмотрим на примере навалочных грузов, переработанных в предыдущем году.

У_{д нав}= (2530/5253)*100=49,19%

Что касается абсолютных отклонений структуры, то они рассчитываются как абсолютные отклонения в предыдущей таблице.

Удельный вес по навалочным грузам изменился на -4,97% , а генеральные грузы увеличились на 4,97 %.

Из графика видно, что незначительные изменения пришлись на генеральные и наливные грузы.

Изменение структуры грузов оказывает влияние на общий объем работ. Расчет влияния структурных сдвигов на выполнение задания по грузопереработке (объему перевозки) выполняется в табличной форме (табл. 1.3).

Таблица 1.3

Расчет влияния структурных сдвигов на выполнение задания по грузопереработке (объему перевозки)

Наименование	Отчетный год				структура, %				пересчет факт стуктуры на индекс по объему грузопереработки		влияние структуры на объем грузопереработки
	План	факт	% вып	план		отчет	отклоенине
1	2	3	4	5		6	7	8		9
Перевалка грузов,итого	5253	6178	117,61	100,00		100,00	0,00	117,61		17,61
Навалочные грузы, в том числе	2530	2732	107,98	48,16		44,22	-3,94	52,01		3,85
Зерно	370	299	80,81	14,62		10,94	-3,68	12,87		-1,75
Уголь	30	45	150,00	1,19		1,65	0,46	1,94		0,75
Руда	30	38	126,67	1,19		1,39	0,21	1,64		0,45
Сахар-сырец	2100	2350	111,90	83,00		86,02	3,01	101,16		18,16
Генеральные всего, в том числе	2723	3446	126,55	51,84		55,78	3,94	65,60		13,76
металлы	2500	3200	128,00	91,81		92,86	1,05	109,21		17,40
целлюлоза	140	128	91,43	5,14		3,71	-1,43	4,37		-0,77
Химические в таре	15	10	66,67	0,55		0,29	-0,26	0,34		-0,21
металлолом	15	37	246,67	0,55		1,07	0,52	1,26		0,71
скоропортящиеся	50	65	130,00	1,84		1,89	0,05	2,22		0,38
прочие	3	6	200,00	0,11		0,17	0,06	0,20		0,09

Индекс объема работ определяется как отношение фактического объема работ к заданию в целом.

J= 6178/5253 = 1,18

Далее следует произвести непосредственно сам пересчет фактической структуры на индекс объема работ. Это выполняется как произведение удельного веса каждого рода груза по факту на указанный выше индекс. Покажем это на примере навалочных грузов.

Q_{навалоч} = 44,22*1,18= 52,01

Но полученное значение еще полностью не может охарактеризовать и описать интересующие нас изменения. Поэтому найдем влияние структурных сдвигов, определив разность между пересчитанной структурой и структурой планируемой грузопереработки.

52,01-44,22=3,85%

Наибольшую долю в структуре перегрузки грузов занимают наливные грузы (55,78 %), а меньшую долю генеральные грузы 144,22% .За счет изменения структуры, объем грузопереработки увеличился на 17,61 %.

Отдельно по грузам, объем грузопереработки составляет 3,85 % по навалочным грузам, и наибольшую долю составляют генеральные грузы 13,76%.

Вывод:

По сравнению с предыдущим годом перевалка увеличилась на 1096 т.тонн, темп роста составляет 121,57%, а процент выполнения плана составляет 117,61 %.

Перевалка генеральных грузов тоже увеличилась на 864 т.тонн, перевалка навалочных грузов увеличилась на 232 т.тонн.

Удельный вес по навалочных грузов сократился на 4,97 %, тем самым удельный вес генеральных грузов увеличился на 4,97%.