- •Введение
- •1 Теоретические аспекты повышения эффективности деятельности предприятий
- •1.1 Оценка эффективности деятельности предприятий
- •1.2 Роль инвестиций в повышении эффективности деятельности предприятий
- •1.3 Состояние строительного комплекса и предприятий стройиндустрии Ярославской области
- •2.1Характеристика предприятия
- •2.2 Организационная структура предприятия
- •2.3 Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- •Оценка имущества и источников средств организации
- •Расчет показателей платежеспособности предприятия
- •Оценка финансовой устойчивости предприятия
- •Оценка финансовых результатов деятельности предприятия
- •Расчет и анализ показателей рентабельности
- •Анализ эффективности использования оборотных активов
- •2.4 Определение проблем организации.
- •2.5 Swot- анализ деятельности ооо «Сегмент»
- •3. Проект расширения деятельности ооо «Сегмент»
- •3.1 Характеристика нового вида продукции сухой строительной смеси
- •3. 2 Анализ рынка ссс
- •Характеристика потребителей сухих строительных смесей
- •3.5 Организационный и производственный планы производства
- •Производственный план
- •3.6 План сбыта. Стратегия маркетинга
- •3.7 Риски. Способы снижения и нейтрализации рисков
- •3.8 Финансовый план реализации проекта
- •3.9 Расчет показателей эффективности проекта
3.6 План сбыта. Стратегия маркетинга
По результатам маркетинговых исследований насыщенности рынка сухой строительной смеси (раздел 3.3) можно говорить о дефиците предложения. Спрос превышает предложение на 2800 тонн в год. Таким образом, существует реальная возможность внедрения предприятия на рынок сухих смесей.
Реализация произведенной продукции будет осуществляться как оптом, так и в розницу со склада, в собственных магазинах и в других торговых точках города.
При определении отпускной цены продукции необходимо учитывать размер прибыли, которую предприятие планирует получить, а также НДС. Расчет отпускной цены продукции представлен в таблице 20.
Таблица 3.13 - Планирование отпускной цены
Наименование элемента отпускной цены |
Стоимость продукции, р./кг |
Строительная смесь | |
Себестоимость продукции |
4,52 |
Прибыль (20%) |
0,904 |
Оптовая цена продукции |
5,42 |
НДС (18%) |
0,98 |
Отпускная цена продукции |
6,40 |
При определении плана сбыта необходимо учесть не только возможности оборудования, но и сезонные колебания спроса, перерывы в сырьевом обеспечении, удорожание сырья и материалов.
Спрос на сухие строительные смеси носит сезонный характер (уменьшение в зимний период и увеличение в летний). Исходя из опыта работы фирмы «Сегмент» и других предприятий, занимающихся производством и реализацией сухой смеси, а также опираясь на статистические данные можно говорить об изменении спроса в 1,5 раза. В связи с этим с ноября по апрель, когда спрос падает, планируется, не снижать объем производства, тем самым создавать запасы продукции, которые позволят удовлетворить спрос на продукцию в летний период. Увеличить объемы производства с апреля по ноябрь (если это будет необходимо) возможно за счет организации рабочего графика в две смены.
Особенностью сырьевого обеспечения производства являются сезонные перебои поставок цемента. В летний период в связи с увеличением объемов строительства возникает дефицит цемента, возникают перебои с поставкой данного вида сырья. Завод-изготовитель устанавливает лимит на поставки. Для того чтобы преодолеть перебои с сырьем фирма заблаговременно делает запасы цемента.
Относительно изменения закупочной цены на сырье можно предположить (на основании прошлых лет), что удорожание произойдет в целом на 10%. Как следствие, произойдет увеличение стоимости продукции. Прогноз изменения цены продукции со следующего года в связи с повышением стоимости сырья представлен в таблице 21.
Таблица 3.14 – Прогноз изменения отпускной цены на продукцию
Наименование элемента отпускной цены |
Стоимость продукции, р./кг |
Строительная смесь | |
Себестоимость продукции |
4,97 |
Прибыль (20%) |
0,99 |
Оптовая цена продукции |
5,97 |
НДС (18%) |
1,07 |
Отпускная цена продукции |
7,04 |
Таким образом, учитывая все выше перечисленные факторы, а также принимая во внимание, что организация в дальнейшем планирует увеличить мощность и расширить рынки сбыта, производственная деятельность предприятия по выпуску сухих строительных смесей обеспечит следующие объемы продаж и денежные поступления (таблица 22)
Таблица 3.15 - Прогноз объема продаж и выручки от реализации
Показатели |
Период | ||||
1-й год | |||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв |
4 кв | ||
Объем продаж, тонн |
350 |
480 |
540 |
400 | |
Выручка от реализации, тыс. руб. |
2240,11 |
3072,15 |
3456,17 |
2560,13 | |
Всего выручка за год, тыс.р |
11328,57
| ||||
|
2-ой год | ||||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. | |
Объем продаж, тонн |
365 |
490 |
570 |
410 | |
Выручка от реализации, тыс. руб. |
2569,73 |
3449,77 |
4013,00 |
2886,54 | |
Всего выручка за год, тыс.р. |
12919,05
|
Прогнозируемые объемы продаж могут колебаться в зависимости от экономических (изменение спроса, цены), правовых (нововведения в законодательстве), форс-мажорных обстоятельств и прочих факторов.