Инвестиции
Подраздел содержит данные описания временно свободных денежных средств - инвестиций. Свободный остаток наличности может принести дополнительный доход, если вложить их в альтернативные проекты, ценные бумаги, поместить на банковский депозит или выдать ссуду эффективному предприятию.
В верхней части окна содержится перечень инвестиционных операций с указанием их основных параметров: наименование операции, сумму вложений в одной из валют проекта, дату изъятия и продолжительность отвлечения инвестиционной суммы. В названии операции можно указать название банка, который принимает деньги на депозит, или наименование приобретаемых ценных бумаг.
Для каждой инвестиционной операции в нижней части окна условия ее предоставления: тип инвестиций, ставка и периодичность.
Оценить величину дефицита наличности можно рассчитать, нажав кнопку “Дефицит”. Для автоматического подбора схемы размещения свободных денежных средств с учетом условия поддержания заданного минимального остатка средств на счете нужно нажать кнопку "Подбор".
Оценка инвестиций:
В отчете "Кэш-фло" инвестиционные вклады всех типов (депозиты, акции и другие) на срок до 12 месяцев отражаются в строке "Вложения в краткосрочные ценные бумаги". Возврат вкладов отражается в этой же строке с отрицательным знаком. Суммы доходов по вкладам указываются в строке "Доходы по краткосрочным ценным бумагам" за вычетом налогов. Налоговые выплаты отражаются в строке "Налоги".
Вклады на срок свыше 12 месяцев представлены в "Кэш-фло" в строке "Приобретение прав собственности (акций)", а их возврат - в строке "Продажа прав собственности". Доходы от этих вложений указываются в строке "Доходы от инвестиционной деятельности".
В балансе суммы вкладов отображаются в строке "Банковские вклады и ценные бумаги".
В отчете "Прибыли - убытки" доходы по вкладам за вычетом налогов отражаются в строке "Другие доходы".
Другие поступления и другие выплаты
Подразделы позволяют описать финансовые операции, не связанные с прямым привлечением акционерного и заемного капитала. Поля данного диалога предназначены для указания сумм, описания условий производимых платежей (сроков и периодичности поступлений, инфляционного и налогового окружения), а также указания способа учета этих поступлений и выплат в денежном потоке проекта.
Льготы по налогу на прибыль
Подраздел позволяет описать льготы налогооблагаемой базы в виде процентной доли прибыли, идущей на рефинансирование.
Анализ эффективности проекта
Для проведения анализа экономической эффективности проекта, определении его реальной нормы доходности различных участников: предприятий, инвесторов, кредиторов, органов государственного управления и т.д. предназначен раздел “Анализ проекта”. Он включает таблицы основных финансовых коэффициентов, коэффициентов эффективности инвестиций, таблицы доходов участников финансирования проекта и отчет доходов подразделений. Для проведения учета и анализа рисков в условиях неопределенности проекта предусмотрен анализ чувствительности критериев эффективности (подраздел “Анализ чувствительности”), анализ критических точек (подраздел “Анализ безубыточности”), статистичекий метод иммитационного моделирования Монте-Карло (подраздел “Монте-Карло”).