Раздел “Компания”
Данные этого раздела характеризуют финансово-экономическое состояние предприятия на начало проекта.
При указании начальных условий реализации проекта, возможен выбор одного из двух вариантов:
Для реализации проекта создается новая компания, имеющая "нулевой" стартовый баланс. При этом раздел “Компания” не заполняется, а вновь создаваемые активы компании заносятся в разделе "Инвестиционный план".
Проект реализуется на основе существующего предприятия и необходимо описать состояние его активов и пассивов на момент начала проекта в подразделе "Стартовый баланс". Действующее предприятие к началу проекта может располагать движимым и недвижимым имуществом, денежными средствами, материальными запасами, иметь обязательства перед кредиторами или дебиторскую задолженность за реализованные продукты или услуги
Раздел имеет четыре подраздела:
Стартовый баланс.
Банк. Система учета.
Структура компании.
Текстовое описание.
Стартовый баланс
Подраздел включает три закладки: "Активы", "Пассивы" и “Баланс”. Первые две закладки содержат перечень статей активов и пассивов предприятия на начало реализации проекта. При выборе статьи в правой части текущей закладки вводятся необходимые данные. Все введенные значения активов и пассивов отображаются в балансе предприятия на одноименой закладке “Баланс”.
Закладка "Активы" включает следующие статьи:
Денежные средства – это средства, находящиеся на счете, в кассе предприятия и на руках у сотрудников на начало проекта.
Счета к получению – суммы дебиторских задолженностей, которые должны поступить в указанный период на счет предприятия.
Запасы готовой продукции - готовая и незавершенная продукция на начало реализации проекта. Перечень продуктов и услуг был введен ранее в подразделе "Список продуктов" раздела “Проект”. Его можно редактировать, дополняя наименованиями продуктов, находящихся в стадии незавершенного производства. Количество и себестоимость продуктов, производство которых еще не начато должны иметь нулевые значения.
Запасы сырья, материалов и комплектующих – это данные производственной деятельности предприятия, введенные в подразделе “Материалы и комплектующие" раздела “Производственный план”.
Предоплаченные расходы - расходы, произведенные до начала нового проекта.
Земля - информация о земельных активах предприятия.
Здания - наименование зданий, их балансовая стоимость на момент приобретения или постройки, срок амортизации (с момента приобретения до полного износа) и процент износа на дату начала проекта.
Оборудование - наименование видов оборудования, их балансовую стоимость на момент приобретения, срок амортизации и процент износа на дату начала проекта.
Нематериальные активы - авторские права, торговые марки, лицензии, технологии и другие.
Незавершенные инвестиции - незавершенные, долгосрочные инвестиционные затраты на создание активов (незавершенное строительство).
Ценные бумаги – инвестиции в ценные бумаги на начало проекта.
Закладка "Пассивы" включает следующие статьи:
Отсроченные налоговые платежи - налоговые обязательства предприятия, образовавшиеся до начала проекта, которые необходимо погасить в период реализации проекта.
Счета к оплате - счета, предъявленные предприятию до начала проекта.
Кредиты - кредиты, полученные предприятием до начала проекта
Акционерный капитал - данные об акционерном капитале предприятия на момент начала проекта
Резервы - наличие резервных фондов и других фондов специального назначения, созданных предприятием до начала реализации проекта.
Нераспределенная прибыль - суммарная величина не использованной прибыли до начала проекта.
Полученные авансы - наименование кредиторской задолженности по оплаченной продукции или услугам на начала проекта.
Добавочный капитал - капитал, полученный в результате переоценки активов или изменения значений и порядка погашения обязательств предприятия.