Тема 12. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

Вопросы для обсуждения

1. Доходы коммерческого банка и их классификация.

2. Стабильные и нестабильные источники доходов банка.

3. Расходы коммерческого банка.

4. Процентные расходы. Непроцентные расходы.

5. Особенности понятия постоянных и переменных издержек банка.

6. Ценообразование на банковские продукты.

7. Процентная маржа и ее достаточность.

8. Прибыль коммерческого банка.

9. Финансовая устойчивость коммерческого банка.

Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую часть (буква).

1	Доходы от пассивных операций	А	Доходы за информационные, обучающие, консультационные услуги банка
2	Доходы от активных операций	Б	Банк получает в форме комиссионного вознаграждения
3	Операционные доходы	В	Включают в себя налоги, платежи, уплаченные штрафы, пени, неустойки
4	Неоперационные доходы	Г	Включают операционные и неоперационные доходы банка
5	Неоперационные расходы	Д	Включают в себя процентные и непроцентные доходы банка
6	Процентная маржа	Е	Основной финансовый показатель деятельности банка
7	Участники банка	Ж	Основной показатель результативности средств, вкладываемых участниками банка
8	Прибыль	З	Цена ссужаемой во временное пользование стоимости
9	Рентабельность капитала	И	Заинтересованы в прибыли как норме дохода на вложенный капитал
10	Ссудный процент	К	Количественно равна разнице между суммами процентных доходов и процентных расходов

Решите задачи

1. Заполните пустые ячейки

Валюта баланса	Уставный фонд	Другие фонды	Прибыль	Капитал	Обязательные резервы
224500	50000	7100	?	85000	2500

2. Имеются следующие показатели работы банка в течение квартала: предоставленные кредиты – 500 тыс. руб.; полученный процентный доход – 35 тыс. руб.; полученные комиссионные по кредитам – 7 тыс. руб. Оцените уровень доходности кредитных операций банка.

Ответьте на проблемные вопросы

1. Традиционно самым прибыльным банком в нашей стране является Сбербанк. По итогам первого полугодия 2006 г. он заработал почти 50 млрд руб. Это больше, чем суммарная прибыль пяти банков – лидеров по данному показателю. Какие факторы способствуют высоким доходам Сбербанка? Как менялись показатели прибыли банка за последние 5 лет?

2. В публикации в «Национальном банковском журнале» утверждается, что «борьба за внимание клиента является борьбой за успех банка». Как Вы понимаете эту фразу? Каким образом внимание клиента банк может трансформировать в свои доходы?

3. С января 2007 г. Банк России начинает перевод российской банковской системы на международные стандарты банковской деятельности Базель ll. Как это повлияет на доходы и расходы российских коммерческих банков?

4. В последние 2 года российские коммерческие банки активно привлекают финансирование за рубежом. Каковы причины выхода российских банков на зарубежные финансовые рынки? Как менялась в 2004–2006 гг. их внешняя задолженность? Каким образом внешнее финансирование российских банков повлияло на их расходы и доходы?