Тема 4. Ресурсы и капитал коммерческого банка

Вопросы для обсуждения

1. Уставный капитал коммерческого банка. Способы его формирования.

2. Собственные средства коммерческого банка. Основной и дополнительный капитал.

3. Функции собственного капитала коммерческого банка.

4. Достаточность собственного капитала коммерческого банка.

5. Депозитные ресурсы коммерческого банка.

6. Депозитная политика коммерческого банка.

7. Недепозитные методы привлечения ресурсов.

Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую часть (буква)

1	Собственный капитал	А	Денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица
2	Уставный капитал	Б	Появляется в результате переоценки активов банка
3	Достаточность капитала	В	Формируются, как правило, из прибыли согласно уставу, законодательству и нормативным документам Банка России
4	Норматив достаточности капитала	Г	Каждый банк обязан или может иметь для покрытия возможных убытков, возникающих в результате его деятельности
5	Резервный фонд	Д	Отношение величины собственного капитала к суммарному объему активов, взвешенных по уровням риска
6	Дополнительный капитал	Е	Денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку
7	Фонды накопления	Ж	Отражает общую оценку регулирующими органами надежность банка
8	Фонд потребления	З	Обязательны для каждого банка, занимающегося соответствующим видом деятельности
9	Специализированные фонды (резервы)	И	Образуются для того, чтобы служить источником материального стимулирования труда
10	Фонды банка	К	Создаются для укрепления и развития материальной базы банка

Решите задачу

Стоимость ресурсов, привлеченных банком, характеризуется следующими данными:

Ресурсы	Предшествующий год			Отчетный год
	Среднеквартальные остатки, тыс. руб.	Цена ресурсов, %	Среднеквартальные остатки, тыс. руб.		Цена ресурсов, %
Депозиты до востребования	3500	1.5	3000		1.3
Срочные депозиты	1200	18	1100		15
Вклады	250	15	300		12
Средства на кор­респондентских счетах	230	5	180		5
МБК	1000	35	1200		25

Оцените ресурсную базу банка. Определите, какова реальная стоимость ресурсов для банка (норматив обязательного резервирования – 10%). Проведите факторный анализ процентных расходов банка.

Ответьте на следующие проблемные вопросы

1. Стратегия Правительства РФ и Банка Россия предусматривает несколько возможных способов увеличения капитала российских банков, в том числе таких, как повышение их капитализации и консолидация капиталов. В чем заключается смысл данных методов повышения собственных капиталов банков? Как практически можно их реализовать?

2. Выступая на одном банковском форуме, первый заместитель Председателя Банка России заявила (2006 г.), что составленная по международным стандартам финансовая отчетность российских коммерческих банков показала, что у более чем 300 банков собственный капитал меньше уставного. Объясните, как такое возможно.

3. В интервью директора Департамента лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России подчеркивалось, что за последние 5 лет капитал банков в номинальном выражении увеличился в 5 раз. Но российские банки, «которые не хотят сворачивать бизнес, должны наращивать капитал и поддерживать уровень достаточности капитала “с запасом”. … Деньги банкам можно взять только с рынка». Каким образом российские банки могут наращивать собственные капиталы, используя возможности финансовых рынков? Что для этого должен сделать банк? Какие меры планирует предпринять Банк России для стимулирования банков к увеличению собственных капиталов?

4. Ключевую роль при оценке устойчивости банка играет показатель достаточности его собственного капитала. На устойчивость банка воздействуют 3 группы факторов: макроэкономические; системные (состояние банковской системы); обусловленные обстоятельствами данного банка. Какие макроэкономические и системные факторы оказывают наибольшее влияние на устойчивость отдельного банка?

5. Директор Fitch rating отмечал, что по мере расширения масштабов бизнеса российские банки сталкиваются с проблемой увеличения капитала. Если в 2004 г. основными источниками увеличения собственных капиталов российских банков были капитализация их собственной прибыли и взносы участников (акционеров или пайщиков), то в 2005–2006 гг. российские банки стали активнее прибегать к иным способам увеличения капиталов. Какие это способы? Оцените их преимущества и недостатки. Какими могут быть последствия широкого использования данных методов.