!Учебный год 2024 / Прозум Л.М. Уголовное прав

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

Сбытподдельныхденегилиценныхбумагсостоитвиспользовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, дарении, дачевзаймы, продажеи т.п. Приобретениезаведомоподдельных денег или ценных бумаг в целях их последующего сбыта в качествеподлинныхследуетквалифицироватьпост. 30 и186 УКРФ. Сбыт поддельных денег и ценных бумаг является оконченным с момента сбыта хотябы одной банкноты, монеты или ценной бумаги.

Субъект преступления – общий.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Обязательным элементом субъективной стороны изготовления является специальная цель – сбыт поддельных денег и ценных бумаг. Отсутствиетакой цели исключает уголовную ответственность.

Неправомерныйоборотсредств платежей (ст. 187 УКРФ)

Общественная опасность преступления состоит в нарушении порядка безналичного денежного обращения в государстве. В отличие от подделки денег и ценных бумаг, посягающей на наличное денежное обращение, данное преступление поражает безналичное.

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Согласно Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации, расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1)корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2)корреспондентских счетов, открытых в других кредитных

организациях;

3)счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4)счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной

кредитной организации.

271

Уголовное право. Особенная часть

Непосредственным объектом преступления являются обще-

ственные отношения, обеспечивающие установленный порядок средств платежа в Российской Федерации.

Предметом преступления являются средства платежа: поддельные кредитные, расчетные (дебетовые), платежные карты, распоряжения о переводе денежных средств, документы или средства оплаты (за исключением находящихся в обороте денежных средств или ценных бумаг), электронные средства платежа, электронные носители информации, технические устройства, компьютерные программы, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Согласно Положению об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт от 24 декабря 2004 г. кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетные (дебетовые) карты, кредитные карты и предоплаченные карты.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной ор- ганизацией-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта как электронное средство платежа используется для осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации-эмитенту в соответствии с

272

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

требованиями Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Иные платежные документы перечислены в п. 2.3 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации, где указано, что при осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

Платежные документы, кроме ценных бумаг, – это документы, на основании которых кредитная организация осуществляет платеж (например, платежное поручение, инкассовое поручение, платежный ордер и др.).

В соответствии с п. 18 ст. 3 Федерального закона «О национальной платежной системе» электронные денежные средства представляют собой денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим их деятельность.

Согласно п. 19 ст. 3 Федерального закона «О национальной платежной системе» электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения

273

Уголовное право. Особенная часть

в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием инфор- мационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

К электронным носителям информации могут быть отнесены различные носители, такие как USB-флеш-накопители, карты памяти, электронные ключи и тому подобные устройства, физическое присоединение которых к компьютеру позволяет идентифицировать пользователя как клиента банка, физическое лицо (если речь идет о простой или квалифицированной электронной подписи), организацию, ее представителя или иное уполномоченное лицо на совершение каких-либо финансовых операций или иных юридически значимых действий.

К техническим устройствам могут быть отнесены платежные терминалы, скиммеры (устройства в виде накладок на клавиатуры банкоматов, загрузчиков карт для считывания и сканирования вводимой или записанной информации), токены (устройства для генерации паролей), расчетные (банковские) карты с поддержкой функции дистанционной передачи (обмена) информации по протоколу PayWave (для платежных систем Visa) и PayPass (для платежных системMasterCard), встроенные в наручныечасы, телефоны и т.п.

Компьютерные программы – это программы, которые загружаются в память банкомата или другого устройства (чип пластиковой карты), с помощью которых меняется маршрутизация прохождения платежей, зачисление их на счета банка, списание средств со счета клиента, выдача наличных, аутентификацияпользователяи т.п.

Объективная сторона преступления выражается в совершении любогоизальтернативныхдействий поотдельности или всочетании:

–изготовления;

–приобретения;

–хранения;

–транспортировки;

–сбыта.

Состав преступления формальный.

274

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

Субъект преступления общий.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Обязательный признак изготовления, приобретения, хранения или транспортировки – наличие специальной цели использования или сбыта.

§ 6. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности

и таможенного контроля

Незаконный экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научнотехнической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники

(ст. 189 УК РФ)

Общественная опасность данного преступления заключается в незаконном обороте сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконном выполнении работ (услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

Непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие законный экспорт сырья, материалов, технологий, оборудования, научно-технической информации, ограниченных или запрещенных в обороте, а также общественные отношения, обеспечивающие законность в сфере оказания услуг или выполнения работ, которые могут быть использованы при создании вооружений или военной техники и в отношении которых установлен экспортный контроль.

Дополнительным непосредственным объектом являются общественные отношения в области обеспечения национальной безопасности и безопасности граждан.

Предметом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 189 УК РФ, являются сырье, материалы, оборудование, технологии, научнотехническая информация, незаконно выполненные работы для

275

Уголовное право. Особенная часть

иностранной организации или ее представителя, которые могут быть использованы при создании вооружения и военной техники и в отношении которых установлен экспортный контроль.

Сырье – любые ресурсы, используемые для создания вооружения и военной техники.

Материалы – остальные компоненты создаваемых вооружения и военной техники.

Оборудование – специально созданные системы и приспособления, позволяющие переработать сырье и материалы в вооружение и военную технику.

Технологии – это различная информация, методики, позволяющие производить вооружение и военную технику, а также увеличивать их боевую мощность.

Научно-техническая информация – это различные чертежи, эскизы, схемы, модели, иные научно-исследовательские работы, связанные с производством вооружения и военной техники.

Вооружение и военная техника, согласно ст. 1 ФЗ «О военнотехническом сотрудничестве РФ с иностранными государствами», – комплексы различных видов оружия и средств обеспечения его боевого применения, в том числе средств доставки, системы наведения, пуска, управления, а также другие специальные технические средства, предназначенные для оснащения вооруженных сил, боеприпасы и их компоненты, запасные части, приборы и комплектующие изделия к приборам, учебное оружие (макеты, тренажеры и имитаторы различных видов вооружения и военной техники), системы связи и управления войсками, вооружением и военной техникой.

Экспортный контроль, согласно ст. 1 ФЗ «Об экспортном контроле», – комплекс мер, обеспечивающих реализацию установленного данным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации порядка осуществления внешнеэкономической деятельности в отношении товаров, информации, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники.

276

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

Основными целями экспортного контроля являются:

–защита интересов Российской Федерации;

–реализация требований международных договоров Россий-

ской Федерации в области нераспространения оружия массового поражения, средств его доставки, а также в области контроля за экспортом продукции военного и двойного назначения;

–создание условий для интеграции экономики Российской Федерации в мировую экономику;

–противодействие международному терроризму (ст. 4 указанного Закона).

Объективная сторона преступления состоит в одном из альтернативных действий:

–незаконный экспорт указанных выше предметов;

–передача иностранной организации или ее представителю

указанных предметов;

–незаконное выполнение работ для иностранной организации или ее представителя;

–незаконное оказание услуг иностранной организации или ее представителю.

Незаконный экспорт – перемещение указанных предметов с

территории РФ через таможенную границу РФ.

Под незаконной передачей иностранной организации или ее представителю следует понимать любую форму отчуждения указанных выше предметов иностранной организации или ее представителю на территории РФ.

Под незаконным выполнением работ для иностранной организации или ее представителя следует понимать выполнение противоречащих законодательству работ, которые могут способствовать созданию вооружения и военной техники.

Под незаконным оказанием услуг иностранной организации следует понимать оказание противоречащих законодательству услуг, которые могут способствовать созданию вооружения и военной техники.

Иностранная организация – иностранные юридическое лицо, компания, корпоративное образование, обладающие гражданской

277

Уголовное право. Особенная часть

правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, их филиалы и представительства, созданные на территории РФ (п. 2 ст. 11 Налогового кодекса РФ).

Представитель иностранной организации – это физическое лицо, действующее отимени и винтересахиностранной организации.

При этом обязательным элементом объективной стороны является отсутствие признаков преступлений, предусмотренных ст. 226.1 УК РФ («Контрабанда сильнодействующих, ядовитых, отравляющих взрывчатых, радиоактивных веществ…») и ст. 275 УК РФ («Государственная измена»).

Состав преступления формальный: преступление является оконченным с момента совершения любого из указанных альтернативных действий.

Субъект преступления – общий (в настоящее время регистрация лиц, осуществляющих различные внешнеэкономические операции, не является обязательной).

Субъективная сторона – прямой умысел. Текст статьи указывает на «заведомость» для виновного понимания, что эти предметы, работы, услуги могут быть использованы при создании вооружения и военной техники.

Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей (ст. 190 УК РФ)

Общественная опасность данного преступления состоит в несвоевременном возвращении на территорию Российской Федерации предметов, составляющих культурные ценности, что нарушает конституционное право граждан на знакомство с данными предметами.

Непосредственным объектом преступления являются обще-

ственные отношения в сфере внешнеэкономической деятельности, складывающиеся в связи с временным вывозом за пределы таможенной границы РФ культурных ценностей.

Предмет преступления – вывезенные за пределы Российской Федерации и подлежащие возврату культурные ценности. Единое

278

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

понимание и толкование термина «культурные ценности» в правовой литературе и законодательстве отсутствует. Статья 5 Закона РФ от 15 апреля 1993 г. № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» (для целей Закона) использует следующее понятие: «Культурные ценности – движимые предметы материального мира независимо от времени их создания, имеющие историческое, художественное, научное или культурное значение». Предметом преступления являются не любые культурные ценности, а только те, которые подлежат обязательному обратному ввозу на территорию РФ после их вывоза. Обязательному возвращению на территорию РФ подлежат не все вывозимые культурные ценности. Согласно ст. 35.1 Закона № 4804-1 не подлежат вывозу без обязательства их обратного ввоза: культурные ценности, имеющие особое значение, за исключением случаев вывоза таких культурных ценностей физическим лицом – их автором; культурные ценности, постоянно хранящиеся в государственных и муниципальных музеях, архивах, библиотеках, иных государственных и муниципальных организациях Российской Федерации, осуществляющих постоянное хранение культурных ценностей; культурные ценности, включенные в состав Архивного фонда Российской Федерации, Музейного фонда Российской Федерации, в национальный библиотечный фонд, в том числе находящиеся в частной собственности; археологические предметы.

Объективная сторона состава преступления состоит в бездействии – невозвращении на территорию РФ культурных ценностей, вывезенных за ее пределы, если такое возвращение является обязательным.

Вывоз с территории РФ и ввоз на ее территорию культурных ценностей производится в соответствии с требованиями таможенного законодательства и при контроле со стороны органов Федеральной таможенной службы, на основании заключения государственной экспертизы культурных ценностей, причем, если результаты этой экспертизы дают основания для внесения заявленного к вывозу предмета в государственные охранные списки или реестры, материалы экспертизы передаются в соответствующие государ-

279

Уголовное право. Особенная часть

ственные органы независимо от согласия лица, ходатайствующего о вывозе этого предмета. Временный вывоз культурных ценностей – перемещение любыми лицами в любых целях через таможенную границу Российской Федерации культурных ценностей, находящихся на территории Российской Федерации, с обязательством их обратного ввоза в оговоренный срок (ст. 5 Закона «О вывозе и ввозе культурных ценностей»).

Решение о возможности временного вывоза культурных ценностей принимается государственными органами в соответствии с Законом. При этом решение о возможности временного вывоза культурных ценностей, находящихся на постоянном хранении в государственных и муниципальных музеях, архивах, библиотеках, иных государственных хранилищах культурных ценностей, может быть принято только с согласия Министерства культуры Российской Федерации, Государственной архивной службы России или соответствующего органа исполнительной власти, в ведении которого находится учреждение, ходатайствующее о временном вывозе культурных ценностей.

Ходатайство о временном вывозе культурных ценностей подается собственником культурных ценностей или уполномоченным им лицом в федеральную службу по сохранению культурных ценностей. При принятии решения о возможности временного вывоза культурных ценностей федеральной службой по сохранению культурных ценностей выдается свидетельство на право временного вывоза культурных ценностей. Свидетельство на право временного вывоза культурных ценностей является основанием для пропуска указанных ценностей через таможенную и государственную границы Российской Федерации. Без свидетельства вывоз запрещается.

Временный вывоз культурных ценностей может быть осуществлен при условии заключения между ходатайствующей стороной и федеральной службой по сохранению культурных ценностей договора о возврате временно вывозимых культурных ценностей. Срок возвращения культурных ценностей устанавливается в договоре о возврате временно вывезенных культурных ценностей,

280