Нормативы эффективности кб

КБ предоставляет ЦБ отчетность о деятельности за прошедший период.

1. Нормативы деятельности банка.

Всего в отчете присутствует 14 нормативов, причем нормативы делятся на обязательныеиоценочные.

Нормативы дифференцированы применительно к типу КБ. Типы по капиталу:

1. Крупные банки (сверхсильные)

2. Средние

3. Мелкие.

При расчете нормативов активыКБ распределяются на группы с учетом степени риска.

1 гр – с 0 риском (текущие счета)

2 гр – 10-20 небольшой риск (кредиты)

3 гр. – 70 факторинг

Таким образом, величина актива умножается на коэффициент риска и становится меньше. Эта величина применяется для расчета.

2. Нормативы

Нормативы достаточности капитала.

Н1 = (капитал банка / активы, рассчитанные с учетом риска) min 0.04 (4%)

Н2 = (капитал / активы с повышенным риском групп 3-6) min 0.1 (10%)

Нормативы ликвидности капитала.

Н3 = (капитал / обязательства) min 0.05 (5%), а обязательства – это:

Н7 = (ликвидные активы / краткосрочные обязательства) min 0,3 (30%)

Н8 = (кредиты долгосрочные / капитал + долгосрочные обязательства) max 1

Оценочные нормативы.

Н4 = (сумма кредитов, выданных заемщикам / средства на счетах (остатки)) max0.7 (70%)

Н5 = (ликвидные активы / остатки на счетах) min 0.5 (50%)

Н6 = (ликвидные активы / сумма активов (итог по плану)) min 0.5 (50%)

Н9 =(риск. активы (большей степени)/капитал) max0,75 (75%)

3. Изменение показателей

С течением времени ЦБ пересматривает нормативные показатели (мин и мах) и изменяет предельные величины нормативов показателей. Цель этих пересмотров и изменений:

1. Увеличение суммы уставного капитала, т.е. укрепление банковской системы.

2. Повышение ликвидности баланса.

3. Снижение риска

ЦБ других стран проводят аналогичную политику укрепления банковской системы. Центральный европейский банк наметил план увеличения уставного капитала по годам для КБ: 2006- 5 млрд евро, 2009 – 7 млрд евро и тд.

Таким образом, и российские КБ должны повышать уставного капитала. (Слияние и поглощение, если не хватит своего капитала)

На банке большая ответственность по поддержанию экономики регионов.

Клиринг

Клиринг– это система безналичных взаиморасчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств.

Главным направлением развития межбанковских расчетов России является клиринг, так как он позволяет меньшими наличными суммами производить те же самые расчеты.

Клиринг осуществляется либо через КБ, либо через специально созданные расчетные клиринговые центры.

Целиорганизации клиринга:

1. Ускорение расчетов между банками.

2. Оптимизация расчетов.

3. Рациональное использование временно свободных денежных ресурсов.

4. Внедрение современных технологий.

5. Вхождение в мировую банковскую систему.

Классификация клиринговых операций.

1. По периодичности проведения:

   1. Разовый клиринг (бартер)

   2. Постоянно действующий

2. По составу участников:

   1. Между 2 лицами (бартер)

   2. Между группами предприятий, объединенными по отраслевому или территориальному признаку (Кузбасс).

3. Сфера применения:

   1. Региональный клиринг. Между банками и предприятиями одного региона.

   2. Между филиалами одного банка.

   3. Общегосударственный.

   4. Международный

4. С учетом риска:

   1. С предварительным депонированием, обеспеченный клиринг.

   2. Без предварительного депонирования.

Риски при клиринге.

В клиринге существуют следующие риски:

1. Риск ликвидности.Неспособность одного или нескольких участников выполнить свои обязательства при покрытии дебетовых позиций (нам должны, но не заплатят).

2. Системный риск. Риск ликвидности, возникший у одного участника расчетов, может появиться у другого участника расчетов (принцип домино).

3. Технический, информационный риск. Возникает при ненадежности автоматизированных систем обработки данных, а также при умышленном вредительстве работы системы.

Задача9

Пример клиринговой операции.

Операции, млн руб	А		В		С
На начало периода	3		6		1
		кому		кому		кому
1 операция	12	В	15	С	10	А
2 операция	10	С	8	А	4	А
3 операция	7	В	10	С	13	В
4 операция	9	С	11	А	4	А
обороты	3	-	6	-	1	-
1	-12		-15		-10
1	10		12		15
2	-10		-8		-4
2	12				10
3	-7		-10		-13
3			20		10
4	-9		-11		-4
4	15				9
Итого на конец периода	2		-6		14

Вывод: Банк В имеет дебитовую задолженность. В системе осталось 10 млн руб.

В клиринговой системе банк может оплатить сумму большую, чем остаток на счете.

29.10.12

Задача10.

Клиент просит кредит суммой 1904 ден ед. Ставка 2% в мес., период кредитования – 4 мес.

Определить сумму ВК равными частями через равные промежутки времени и построить график погашения кредита

Решение:

ВКравн = 1904*0,02/1-(1+0,02)^-4=38,08/0,07615=500 ден ед.

Месяц	Сумма на н.м.	Сумма на к.м.	Возврат кредита	Остаток
1	1904	1942,08	500	1442,08
2	1442,08	1470,9	500	970,9
3	970,9	990,3	500	490,3
4	490,3	500	500	-

Задача11

Курс ЦБ = 40руб./долл.

Курс КБ прод = 41 руб/долл

Курс КБ пок = 39 руб/долл

КБ купил 21000 евро

КБ продал 24 000 евро

Определить доходность операций и доход.

Решение?????????????????????????

Задача12.

Стоимость лизингового оборудования (ОФ) 200 млн руб (в год)

Срок службы (t) – 8 лет

Стоимость кредита (Р) = 16% год

К уск = 2,5

Определить сумму погашения кредита за первые три года.

ВК=А(уск)+ОФ*Р

Решение:

1) Возврат первого года: А=ОФост*Na*kуск

ВК=(200 млн руб*1/8*2,5)+(200 млн*16%)=94,5 млн. руб.

2)Возврат второго года:

09.11.2012

Обменный курс валюты.

Различают и обратный курс валюты.

Прямой курс – это количество иностранной валюты в единице национальной валюты.

Обратный курс – количество национальной валюты в единице иностранной.

Обратный курс: 30 руб – 1 долл

Прямой: 1 руб – 0.033 долл

Кросс-курс– соотношение валют через третью валюту.

1 долл – 4,5 юаня, определить курсы рубля через кросс-курс.

30 / 4,5 = 6,666 руб/юань

1 юань = 6,67 руб – обратный курс

1 руб – 0,15 юань – прямой курс.

Курс покупки и продажи.

Устанавливаются таким образом, чтобы банк получил максимально возможное количество национальной валюты.

КБ, продажа, покупка (долл, пок руб)

31р/д 29руб/д

Моржа – 2 руб

Моржа– это разница между курсом покупки и курсом продажи (доход банка от валютных операций)

Курс обмена валют– соотношение обмена 2х денежных единиц на валютном рынке, в зависимости от спроса и предложения.

Валютные операции банка.

КБ может осуществлять валютные операции с разрешения ЦБ на основании лицензии. КБ открывает текущий или расчетный валютный счет для своего клиента, причем открывается счет на определенную валюту.

Виды валютных операций. Классификация.

1. Операции по международным расчетам:

   1. Банковский перевод (платежное поручение).

   2. Аккредитив.

2. Корреспондентские отношения с иностранными банками.

3. Неторговые операции. Покупка и продажа наличной иностранной валюты, выпуск и обслуживание пластиковых карт, оплата денежных аккредитивов, покупка дорожных чеков.

4. Конверсионные операции. Форвардные сделки, своп, спот

Порядок лицензирования КБ.

Операции с иностранной валютой могут осуществлять уполномоченные банки, которые получили лицензию на эти операции. Уполномоченные банки осуществляют контроль за валютными операциями, которые проводят клиенты, и за клиентами, и отчитываются сами перед ЦБ за проводимые валютные операции. Валютные операции должны совершаться в соответствии с законом РФ: «О валютном регулировании и валютном контроле». Кроме того ЦБ имеет право на издание дополнительных нормативных актов: инструкций, писем, положений, - которые уточняют отдельные вопросы валютных отношений (подзаконный акт).

При операциях с валютой используются понятия резидент и нерезидент.

Резидент – лицо с ПМЖ в РФ.

Нерезидент – ПМЖ за границей.

Для резидентов и между резидентами расчеты в валюте осуществляются без ограничений.

Для нерезидентов имеются ограничения.

Краткое содержание закона.

Для получения лицензии КБ должен предоставить следующие документы (138 наименований):

1. Устав банка

2. Экономическая целесообразность валютных операций.

3. Готовность банка к валютным операциям.

4. Орг структуру банка с описанием валютного подразделения.

5. Копию письма уполномоченного иностранного банка о согласии заключить корреспондентские отношения.

6. Баланс банка

7. Нормативы по операциям в рублях.

8. Отчет о прибылях и убытках.

9. Аудиторское заключение.

10. Нормативные документы о порядке ведения валютных операций

11. Наличие работников имеющих опыт проведения коммерческих операций;

12. Наличие каналов оперативной международной связи;

13. Знание конъюнктуры валютных рынков;

14. Список филиалов банка;

15. Решение акционеров банка о формирования части уставного фонда в валюте;

Лицензия на совершение валютных операций может быть трех типов:

1) Внутренняя лицензия дает право на ведение валютных операций с российскими банками на территории России!

2) Расширенная лицензия дает право совершать валютные операции с несколькими зарубежными банками;

3) Генеральная лицензия дает право на совершения валютные операции по всему миру, с любыми банками.

Генеральная лицензия выдается после успешной работы по расширенной лицензии в течение одного года. Справка о технической готовности банка для работы с валютой: размеры клиентского зала, помещение под обменные пункты, охрана помещений, журналы образцов иностранной валюты. Нормативные правовые документы, количество сейфов, компьютеров, тестеров (для проверки валюты), список лиц которые будут заниматься валютными операциями и их квалификации, минимальное количество четыре сотрудника один руководитель два экономиста или финансовым образованием и один валютный кассир.

Формы обеспечения возвратности кредита.

Это конкретный источник погашения долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за данным источником погашения кредита.

Обеспечение возвратности позволяет:

1. Защитить кредитора от риска

2. Оказать стимулирующее воздействие на заемщика, побуждая его к рациональному использованию кредита.

3. Предать кредиту значение (что предоставляется даром, то не ценится).

Кредиты могут быть обеспеченные и необеспеченные (бланковые, под честное слово). Кроме формы обеспечения возвратности существует механизм организации возврата кредита:

1. Порядок погашения кредита (график возврата).

2. Кредитный договор

3. Залоговый договор (договор заклада).

(сумма кредита в % к сумме обеспечения)

Залог (заклад)	Уступка прав и требований (цессия)	Гарантии
1. Имущество (основные фонды, запасы материально-тех средств, товары, готовая продукция) (85%) 2. Ценные бумаги: гос облигации (90%) валюта, депозиты (100%) акции (80%) 3. Права (авторские, патентные, арендатора и др) (50%) 4. Недвижимость, ипотека (70%) 5. Смешанный залог	1. Открытая 2. Тихая 3. Общая Все виды цессии 40%	1. Поручительство 100% 2. Страхование 100%
Комментарии. В банковской практике различают первичные и вторичные источники погашения кредита. Первичные – это выручка от реализации продукции, которая поступает клиенту. Причем высокий уровень рентабельности предприятия говорит о высокой классности заемщика. Для финансово устойчивых предприятий, которые имеют постоянный источник доходов, вторичных (перечисленных в таблице) источников погашения не требуется. Если банк посчитает, что первичных источников не достаточно, то изыскивается вторичный источник. Использование вторичных источников является трудоемким и длительным процессом. Основное обязательство (договор) определяет судьбу дополнительного обязательства. При возврате всего кредита с процентами прекращается действие залогового договора. При возврате части кредита, пропорционально уменьшается сумма залогового договора.

Залог, залоговый договор.

Заклад – это передача банку предмета залога.

Если имеются складские помещения для товарных ценностей, они могут быть предметом заклада.

Валютные ценности, драгоценные металлы, произведения искусства могут храниться в сейфах банка.

Условия:

1. Банк не имеет права использовать заложенные ценности до определенной даты.

2. На эти ценности оформляется договор страхования на случай утери, порчи.

Кредиты, выданные под залог имущества, называется ломбардными.

Правовая основа данного вида деятельности определена в законе РФ «О залоге».

Краткое его содержание:

1. Право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику.

2. Владение имущество может быть непосредственное или условно опосредованное.

3. Предметы залога должны принадлежать заемщику.

4. Предметы залога должны иметь денежную оценку.

5. Предметы залога должны быть ликвидны.

Оценки стоимости:

1. Предмет залога оценивается по рыночной стоимости.

2. Предмет залога регулярно переоценивается.

3. Оценку стоимости должны производить специалисты.

4. Подлинность и ценность произведений искусства должна быть подтверждена.

Цена реализации залога = Цена балансовая – Затраты на реализацию – Маржа вынужденной продажи – Издержки судебные

Цессия.

Это документ заемщика, в котором он уступает свою дебиторскую задолженность кредитору-банку в качестве обеспечении возврата кредита.

Открытая цессия предполагает сообщение должнику об уступке требования.

Тихая цессия не сообщает должнику об уступке требования.

Гарантии.

Поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение обязательства, причем поручитель и кредитор несут солидарную ответственность. В качестве гаранта могут выступать финансово устойчивые предприятия, другие банки, холдинги. Гарантия выдается на сумму не более собственного капитала.

Заемщик может заключить договор со страховой компанией, либо с несколькими страховыми компаниями, либо заключить договор перестрахования.

Сссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссссвифт.

Это сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций.

Создан в 1973 году, 250 банков учредили это акционерное общество. Причины создания:

1. Перегруженность бумажного документооборота в банковской системе.

2. Неувязка, несоответствие в документах банков различных стран.

3. Многочисленные ошибки и проверки, которые замедляли финансовые операции.

СВИФТ объединяет около 5000 банков из 100 стран мира.

Организационная структура – это акционерное общество, владельцами являются банки-члены свифт. Высший орган – собрание акционеров.

В свифте 3 дочерних организации:

1. Программное обеспечение

2. Техническое обслуживание

3. Консультация банком-членом свифт.

Имеются 2 технических пункта (компьютерных центра): один в Нидерландах, другой в США. Они обеспечивают дублировании тех прог обеспечения.

Членские взносы (стоимость передачи информации в свифте) зависят от количества переданных сообщений. Единовременный взнос – 11000 евро.

Преимущества свифт:

1. Надежность передачи сообщений.

2. Гарантирует полную безопасность (имеется система электронных кодов и подписей).

3. Снижение операционных расходов.

4. Скорость передачи сообщения – 20 мин максимум.