13. Вопросы и практические задания.

1. Объясните механизм получения коммерческими банками прибыли. Как создается банковский капитал? Почему коммерческий банк заинтересован в привлечении большого количества вкладов? Какое значение имеет для банка соотношение между собственным и привлеченным капиталом, между платным и бесплатным привлеченным капиталом?

2. Какую роль играет Центральный банк в рыночной экономике?

3. Чем отличается структура активов и пассивов Центрального банка от структуры активов и пассивов коммерческих банков?

4. Что такое кредитная эмиссия? Как влияет кредитная эмиссия на инфляцию?

5. Почему банковская система может усиливать циклические колебания? Как по фазам цикла будут меняться предпочтения банков в отношении прибыли и ликвидности? Как при этом будут меняться объемы кредитования экономики?

6. Объясните, с какой целью Центральный банк устанавливает для коммерческих банков норму обязательных резервов. Почему коммерческие банки обязаны иметь резервы? Объясните, почему резервы являются активом для коммерческих банков, но обязательством для ЦБ? Что такое избыточные резервы? Как вычислить величину избыточных резервов, имеющихся у банка? Каково значение избыточных резервов?

7. Представьте себя членом совета управляющих Центрального банка. В экономике кризис, идет спад производства, гиперинфляция. Какие изменения вы хотели бы произвести: а) в норме обязательных резервов; б) в учетной политике; в) в операциях на открытом рынке? Каким образом каждое из изменений, за которое вы выступаете, повлияет на резервы коммерческих банков, денежное предложение, процентные ставки и совокупные расходы населения.

8. «Когда наличные деньги помещаются в банк, наличность изымается из обращения и в результате предложение денег уменьшается». Согласны ли вы с этим утверждением?

9. «Когда коммерческий банк предоставляет ссуду, он создает деньги; когда ссуда возвращается, деньги уничтожаются». Объясните, что это значит.

10. Предположим, что Иванов положил 500 рублей наличных денег на свой текущий счет в банке. Спустя полчаса Сидоров получил в этом банке ссуду в размере 750 рублей. На сколько и в каком направлении изменится предложение денег?

Тестовые задания.

1. 1. К пассивным операциям банка относится:

а) привлечение вкладов населения;

б) приобретение облигаций государственного займа;

в) выдача кредитов;

г) покупка недвижимости.

2. 2. К активным операциям банка относится:

а) привлечение вкладов населения;

б) эмиссия акций банка;

в) привлечение вкладов фирм;

г) приобретение облигаций государственного займа.

3. 3. В процессе возврата ссуды банку:

а) денежная масса в обращении увеличивается;

б) происходит сокращение денежной массы в обращении;

в) происходит перевод денег из наличной формы в безналичную;

г) объем денежной массы в обращении не меняется.

4. 4. Денежная масса в обращении увеличивается в результате следующей операции коммерческого банка:

а) выдача ссуды; в) выпуск акций;

б) прием вклада; г) все выше перечисленное - неверно.

5. 5. Центральный банк не осуществляет:

а) эмиссию наличности;

б) кредитование коммерческих банков;

в) кредитование правительства;

г) коммерческое кредитование промышленных корпораций.

6. 6. Основными статьями пассива Центрального банка являются:

а) золотовалютные резервы, депозиты коммерческих банков и казначейства, наличность;

б) золотовалютные резервы, ссуды и государственные ценные бумаги;

в) наличность, депозиты коммерческих банков и правительства;

г) банкноты, депозиты коммерческих банков, государственные ценные бумаги.

7. 7. Центральный банк осуществляет:

а) эмиссию всех денежных средств;

б) эмиссию только безналичных денежных средств;

в) эмиссию части денежной массы, составляющей денежную базу;

г) все ответы верны.

8. 8. Норма обязательных резервов вводится Центральным банком для коммерческих:

а) как средство, предохраняющее от массового изъятия вкладов;

б) как обязательный норматив выдачи ссуд населению и фирмам;

в) не применяется в развитых странах вообще;

г) как средство ограничения денежной массы.

9. 9. Какая из перечисленных операций сокращает количество денег в обращении?

а) ЦБ уменьшает норму обязательных резервов;

б) ЦБ покупает государственные облигации у населения и банков;

в) ЦБ снижает учетную ставку, по которой он предоставляет ссуды коммерческим банкам;

г) ЦБ продает государственные облигации коммерческим банкам.

10. 10. «Правило Фридмена» рекомендует политикам:

а) менять количество денег, находящихся в обращении в зависимости от фаз экономического цикла;

б) сохранять один и тот же высокий уровень предложения денег, вести политику «дешевых денег», стимулирующую экономический рост;

в) сохранять один и тот же уровень предложенных денег, ввести политику «дорогих денег»;

г) поддерживать устойчивый темп роста предложения денег, обеспечивающий экономический рост соответствующим количеством стабильной «дорогой» денежной единицы.

14. Тема 15. Финансы государства.

Вопросы:

1. Финансовая система государства

2. Бюджетная система

3. Система налогообложения

4. Налогово-бюджетная политика государства

5. Проблемы дефицита государственного бюджета и государственного долга

В этой теме рассматривается построение системы государственных финансов, их использование в качестве рычагов экономического и социального регулирования экономики, а также последствия такого регулирования.

1. В первом вопросе необходимо рассмотреть основные принципы организации взаимодействия домохозяйств, фирм и государства в сфере финансовых отношений. Финансовые отношения - это система денежных отношений, связанных с образованием, распределением и перераспределением, накоплением и использованием фондов денежных средств, предназначенных для обеспечения жизнедеятельности хозяйствующих субъектов. Изучите два принципиально различных способа организации финансового взаимодействия субъектов.

2. Финансы государства представляют собой особую сферу денежных отношений, связанных с обеспечением деятельности государства, выполнением им экономических и социальных функций, перераспределением произведенного в обществе ВНП в интересах достижения экономически и социально сбалансированного экономического роста. Рассмотрите функции финансов государства и факторы роста роли государственных финансов в современном мире.

3. В рыночной экономике государство призвано лишь компенсировать недостатки рынка, ведущие к неэффективному распределению ресурсов. Исходя из этого, изучите направления государственных расходов (финансирование производства общественных благ, производство естественной монополии, обеспечение всех членов общества определенным набором насущных благ, осуществление межотраслевых и межтерриториальных переливов ресурсов).

4. Основными звеньями государственных финансов являются: бюджетная система и финансы государственных предприятий. Бюджет - это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий соответствие их поступления и расходования в течение определенного времени, чаще всего, одного года. Рассмотрите составляющие бюджетной системы России (Федеральный бюджет, бюджеты субъектов федерации и местные бюджеты, внебюджетные фонды). Изучите разные способы организации бюджетной системы государства (бюджетный централизм, бюджетный (фискальный) суверенитет, бюджетный (фискальный) федерализм). Более подробно остановитесь на принципах бюджетного федерализма.

Госбюджет - это централизованный денежный план государства. Он утверждается в Государственной Думе РФ. Рассмотрите основные статьи доходов и расходов государственного бюджета Российской Федерации. Изучите такие понятия, как дефицит, профицит, государственный долг.

Налоги - это обязательные сборы с частных лиц и организаций, осуществляемые государством с целью получения средств для финансирования общественных благ и услуг, а также для контроля величины частных расходов в экономике. Рассмотрите принципы налогообложения (принцип горизонтальной справедливости и принцип вертикального выравнивания), способы налогообложения (налогообложение на основе полученной выгоды, налогообложение на основе платежеспособности). Остановите свое внимание на экономических и социальных проблемах налогообложения. При этом изучите такие понятия, как критерий эффективности, налоговый клин, избыточное налоговое бремя, избыточное бремя.

Изучите систему налогообложения рыночной экономики. Виды налогов. Обратите внимание на основные налоги Российской Федерации.

Последний вопрос данной темы частично рассматривался в теме 12. На данном этапе необходимо изучить различные подходы к налогово-бюджетной политике. Обратите внимание на автоматические стабилизаторы, под которыми понимаются встроенные в организацию бюджета механизмы автоматического реагирования на изменение экономической ситуации в стране. Рассмотрите методы налогового регулирования. Изучите кривую Лаффера.

В настоящее время практически все развитые страны имеют дефицит госбюджета и существенный государственный долг. Выясните, как же это отражается на ходе экономического развития страны. Рассмотрите механизмы покрытия дефицита госбюджета и формы существования государственного долга. Изучите последствия дефицита государственного бюджета и государственного долга.