Глава 1. Понятие страхования и страхового права.

§ 1. Понятие, значение и функции страхования.

В главном документе, регулирующем страховую деятельность, Гражданском кодексе, не даётся легального определения понятия страхования, поэтому, при установлении содержания данного термина следует руководствоваться, положениями ст. 2 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», которое гласит: «Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».

Следует отметить, что такая трактовка понятия страхования в закон внесена гораздо позже, первоначально же Федеральнфй закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не включал в состав субъектов страхования Российскую Федерацию, субъекты РФ и муниципальные образования. Кроме того, расширено и понятие страховой деятельности, как сферы деятельности страховщиков, страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием (перестрахованием).

В доктринальных толкованиях обычно даётся более расширенное определение этого понятия с указанием других параметров страховой деятельности, что по существу не меняет сути определения данного в законе.

Интересная интерпретация этого понятия дана в энциклопедическом словаре С.Л. Ефимова.¹ Он отдельно выделяет два аспекта страхования: 1) страхование как экономическая категория, совокупность форм и методов формирования целевых денежных фондов и их использования для возмещения ущерба при наступлении страховых случаев, а также оказания помощи гражданам и их семьям при наступлении определённых событий в их жизни (дожитие, смерть и т. д.).

2) Форма обеспечения обязательств в гражданско-правовом обороте, реализуемая через систему финансовой компенсации, при наступлении неблагоприятных обстоятельств, в обмен на уплачиваемые страховые премии, из которых формируется страховой фонд. При этом хозяйственная деятельность страховщика выступает как форма финансового посредничества, основанная на знаниях вероятности наступления страхового случая.

Интересно в этом определении то, что автор, в целом верно характеризуя сущность страхования, выделяет во второй части именно юридический аспект этого вида деятельности.

В любом случае страхование, это особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам страхователей и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), которые создают специализированные фонды за счёт аккумуляции страховых взносов и осуществляющих страховые выплаты при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. При этом под перераспределением рисков среди страхователей понимается процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам одному из страхователей, распределяется на всех и каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесённого ущерба. Ключевым моментом в этих отношениях становится уплата страховой премии страховщику, который обеспечивает перераспределительный процесс.

Экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки:

• перераспределительные отношения;

• наличие страхового риска и его оценка;

• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

• ответственность страховщика за счёт страхового фонда, созданного из взносов всех страхователей;

• замкнутая раскладка ущерба и его перераспределение в пространстве и времени;

• возвратность страховых платежей;

• самоокупаемость страховой деятельности.

Как система экономических отношений страхование охватывает различные объекты и субъекты, а также формы страховой деятельности.

В связи с этим, возникает настоятельная потребность классификации страховой деятельности в зависимости от форм, методов, объектов и субъектов, задействованных в страховании. Целью классификации в страховании является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные звенья. Более подробно о классификации видов страхования будут сказано при характеристике страховых правоотношений.

Страховое возмещение зачастую является единственным источником для выживания предпринимателя и его бизнеса в наше время, а также средством финансовых гарантий в личном страховании. Являясь одним из видов предпринимательской деятельности и выполняя специфическую финансовую функцию, оно может и должно оказывать заметное влияние на экономические отношения. Значение страхования наиболее полно раскрывается при анализе его экономических функций, которые раскрывают его экономическую сущность, и выражают общественное назначение данной категории.

Более полное раскрытие экономической сущности страхования можно произвести, сравнив его с другими экономическими категориями. Для страхования характерны экономические отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных потерь и имущественных интересов страхователей, что сближает его с категорией финансов. Сущность финансов как экономической категории связана с созданием и использованием денежных средств, что характерно и для страховых отношений. В то же время такая особенность страхования как возвратность средств страхового фонда, приближает его к категории кредита.

Для финансов характерны чисто денежные отношения, а страхование может осуществляться и в натуральной форме. Кроме того, перераспределение денежных средств бюджета, формируемого за счёт взносов физических и юридических лиц, выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов, так как перераспределение происходит как между территориальными единицами, так и во времени. В страховании же предусматривается замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного фонда при наступлении страхового случая. Ярким примером тому являются общества взаимного страхования.

Для кредитных отношений характерна возвратность полученной денежной суммы. В страховании это характерно только для некоторых договоров по страхованию жизни (договоры на дожитие). В имущественном страховании и в прочих видах страхования страховые выплаты происходят только при наступлении страхового случая, при этом теряется их адресность. Экономическая сущность таких выплат отличается от возврата страховых платежей и тем более от возврата кредитных средств.

Таким образом, выступая в денежной форме и закрепляя эти отношения в юридической форме, при определённой близости с такими экономическими категориями как «финансы» и «кредит», страхование выполняет присущую только ему роль и выполняет специфические экономические функции.

В различных научных трудах выделяется от трёх до десяти функций страхования, но чаще всего обращают внимание на шесть из них, важнейших для этого вида деятельности. В связи с тем, что сущность первых пяти функций, так или иначе, будет раскрываться в последующих разделах учебного пособия, в данной главе они лишь перечисляются, а содержание шестой функции рассматривается более подробно.

Первая функция - формирование специального страхового фонда денежных средств как платы за риски. Страховой фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.

Вторая функция - рисковая, в рамках которой происходит перераспределение денежной стоимости среди участников страхования в связи с последствиями наступления страховых случаев.

Третья функция - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан, являющихся участниками формирования страхового фонда в рамках имеющихся договоров страхования.

Четвёртая функция - предупредительная, направленная на финансирование за счёт части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Пятая функция - сберегательная, которая, при личном страховании, позволяет накопить в соответствии с заключённым договором страхования обусловленную денежную сумму из страховых премий, выплачиваемых страхователем страховщику.

Шестая функция - инвестиционная, которая заключается в участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций и пополнении за счёт части прибыли от страховой и другой деятельности доходов государственного бюджета страны.

Перспективность использования инвестиционного потенциала страхования в России несомненна. По данным А.А. Гвозденко² из всех собранных российскими страховыми компаниями платежей только 35% уходит на выплаты. Остальная часть денежных средств остаётся страховщикам плюс ещё доходы от инвестиционных проектов, в которых участвуют эти средства, находясь на депозитах. В России имеется огромный потенциал в формировании инвестиционного потенциала страхования за счет страхования предпринимательских, имущественных и финансовых рисков. Как показывает практика, к страхованию имущества и предпринимательских рисков прибегают наиболее устойчивые и респектабельные фирмы и индивидуальные предприниматели, тогда как основная масса мелкого и среднего бизнеса остаётся за бортом страховой деятельности. Огромную роль играет и тот фактор, что по разным оценкам от 30 до 50% в нашем экономическом обороте занимает «теневая экономика», а незаконная деятельность, как известно, не страхуется.

Именно поэтому, в Российской Федерации рентабельность чисто страховых операций как минимум вдвое выше зарубежных из-за слабой конкуренции страховых тарифов, а это означает, что они существенно выше, чем вероятность наступления страховых случаев.

Для характеристики инвестиционного потенциала страхования можно привести следующие данные, в 1999 году сбор страховых платежей (взносов, премий) по всем видам страхования в развитых зарубежных странах составил 1209,4 миллиардов долларов. В России же, страховая премия на душу населения составляет около 10 долларов (тогда как в Японии 4395 долларов) и она занимает 70-е место в мире (всего анализировалось 78 стран), опережая Китай, Индию, Иран, Пакистан, Украину и др.

В развитых странах на страховые выплаты тратится более 75% собранных страховых взносов и примерно 20% инвестируется в другие отрасли экономики. При этом основной доход страховые компании получают именно от инвестиций, до 80%, и лишь 20% непосредственно от страховой деятельности. Совершенно противоположная картина наблюдается в России, где на инвестиции направляется около 2% собранных страховых взносов и, соответственно, доход от инвестиций составляет не более 10%. Остальной доход российские страховые компании получают от страховой деятельности.

Высокий процент страховых выплат в западных странах объясняется тем, что там очень развит страховой рынок, а в условиях жёсткой конкуренции страховые компании вынуждены значительно снижать страховые тарифы и увеличивать число страховых рисков. Такое положение дел приводит к резкому снижению доходности страховой деятельности, однако, все свободные деньги западные страховщики инвестируют в другие отрасли экономики и, это обеспечивает, в свою очередь, высокую прибыльность страховым компаниям. В большинстве крупных и устойчивых компаний и банках, представители страховых компаний владеют значительным пакетом акций и входят в совет директоров, а иногда имеют и контрольный пакет акций. Такое использование страхового капитала позволяет успешно развивать экономику этих стран.

При всей неразвитости страхового рынка, страховые компании в России обладают значительным свободным капиталом, который лишь в небольшой доле направляется на инвестирование других отраслей экономики. В какой то мере такое положение объясняется тем, что российская экономика находится в стадии структурной перестройки и любые инвестиционные проекты подвержены риску. Существенно снижает инвестиционный потенциал страхования и то, что государство принуждает страховые компании значительные средства страховых фондов размещать в государственных ценных бумагах, но вызывает сомнение, что средства, полученные от этого направляются на инвестирование каких либо серьезных экономических проектов.

Из-за недостаточного внимания к этой отрасли экономики со стороны государственных органов и слабого правового регулирования, значительная часть страхового капитала уходит в теневую экономику и криминализируется.

Некоторые страховые организации не располагают достаточными объемами резервных денежных фондов, поэтому не всегда могут полностью обеспечить выполнение принятых на себя обязательств по договорам страхования. В связи с этим, они занимаются выборочным страхованием рисков, имеющих высокую рентабельность. В такой ситуации особая роль принадлежит обязательному государственному страхованию, то есть страхованию, осуществляемому в силу закона, которое может проводиться как за счёт бюджетных средств государственными органами и организациями, так и за счет средств физических и юридических лиц. Существующих видов обязательного страхования, а их, по сравнению с Западом, явно недостаточно и они носят ограниченный характер. В странах с развитым страховым рынком таких видов страхования в несколько раз больше и они охватывают очень широкий круг отношений. В частности, в США невозможно получить водительское удостоверение без предъявления страхового полиса, по которому застрахована гражданская ответственность за причинения вреда третьим лицам при автотранспортном происшествии.

Современные функции и цели страховой деятельности определяются ч.1 ст.3 Закона. В соответствие с ней целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

проведение единой государственной политики в сфере страхования;

установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.