§ 3. Страхование предпринимательских и финансовых рисков

Гражданским кодексом Российской Федерации впервые введено страхование предпринимательского риска, которое включает в себя страхование, как риска утраты имущества, так и риска неполучения ожидаемых доходов. Страхователем по договору страхования предпринимательского риска может быть только лицо, риск убытков, от предпринимательской деятельности которого страхуется, т.е. риска самого предпринимателя и договор заключается только в его пользу. Договор страхования заключенный не предпринимателем, ничтожен, а заключенный в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя (ст.933 ГК). Таким образом, несоблюдение указанных условий при заключении договора влечет разные правовые последствия: в первом случае договор признается ничтожным, во втором случае нарушение не влечет ничтожности всего договора, а ничтожной признается только его часть касающаяся иного, чем сам предприниматель, выгодоприобретателя.

В случае утраты предпринимателем своего правового статуса, в период действия договора, договор страхования прекращается.

В Российской Федерации страхование предпринимательских рисков, в том виде как это указано в законе, пока не получило широкого распространения, а страхуется, в основном, ответственность предпринимателя. Риск утраты имущества и не получения ожидаемых доходов сводится к страхованию некоторых видов финансовых рисков, так как в настоящее время страховым компаниям выдаются лицензии на страхование финансовых, а не предпринимательских рисков.

Типичным видом страхования предпринимательских рисков является договор перестрахования, о котором говорилось в предыдущих главах учебного пособия.

Страхование финансовых рисков предусматривает обязанность страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов), лица, о страховании риска которого заключен договор (застрахованного лица) и вызванных следующими событиями:

0. остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;

1. банкротством;

2. непредвиденными расходами:

3. неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

4. несением лицом судебных расходов;

5. иными событиями.

Приведенный выше перечень позволяет страховать значительное число финансовых (предпринимательских) рисков.

Как правило, в число страхуемых предпринимательских рисков не входит страхование курсовых разниц валют, несоответствие договоров действующему законодательству, убытки, полученные в результате военных действий, террористических актов, забастовок и др.

Рассмотрим наиболее распространенные виды страхования предпринимательских рисков.

Страхование от потери прибыли вследствие вынужденного перерыва в производстве.

При осуществлении производственной деятельности, имущество страхователя может быть уничтожено или повреждено в результате пожара, аварий, стихийных бедствий, кражи и других причин. Договором страхования может быть предусмотрено, что если вследствие наступления страхового случая обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится или ее объемы сократятся, страховщик возмещает страхователю потерю прибыли, которую тот мог бы получить при нормальном функционировании производства в течение вынужденного перерыва в производстве.

Договором может быть предусмотрена возможность страхования имущества (производственного оборудования) не принадлежащего страхователю на праве собственности (арендованного, переданного в пользование и т.д.).

Размер страхового возмещения, страховой премии, причин перерыва в производстве и другие показатели определяется на основании анализа бухгалтерских и отчетных документов, обычно не менее чем за 12 месяцев.

Договором может быть предусмотрено, что страховщик возмещает не только недополученную прибыль, но и расходы страхователя для восстановления производства в том числе: заработную плату работников, привлеченных для восстановления производства, расходы по восстановлению оборудования и другие дополнительные расходы.

Страхование от риска непредвиденных судебных расходов.

Страховым случаем по такому страхованию являются вынужденные расходы страхователя на ведение дел в судах (уплата госпошлины, расходы по оплате помощи адвокатов, издержки, связанные с рассмотрением дел в суде и т.д.). Этот вид страхования требует определенной квалификации страховщика, так как он должен определить, законны ли требования страхователя по предъявленным им требованиям в исках к своим контрагентам. Расходы по искам, предъявленным в противоречии с действующим законодательством не должны возмещаться.

Страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обязательств контрагентами страхователя.

Такой риск может быть застрахован как по одной сделке, так и по группе однообразных часто повторяющихся сделок. Например, риск по договору купли-продажи или поставки, когда страхователь-поставщик, страхует риск неоплаты товара поставленного покупателю, в случае неисполнения покупателем обязанности по договору.

К этому же виду страхования относится и страхование финансовых рисков банка. Чаще всего страхуется риск не возврата кредитных средств, неоплаты векселей приобретенных банком, а также рисков, связанных с ошибками сотрудников банка, которые могут повлечь дополнительные расходы.

По договору страхования риска не возврата кредита, банк может застраховать такой риск, как по отдельному кредитному договору, так и по группе кредитных договоров (портфельное страхование). В последнем случае, договором страхования могут быть охвачены кредитные договоры с определенными заемщиками, на определенные суммы, кредиты, выдаваемые на определенные цели либо под определенное обеспечение.

Конкретный предел ответственности страховщика устанавливается соглашением сторон и не может превышать суммы выдаваемого кредита с процентами за пользование кредитом. Банк может застраховать свой финансовый риск по всей выданной сумме кредита с процентами или без процентов за пользование кредитными средствами либо на меньшую сумму. Страховые компании, обычно, стремятся заключить договор на сумму, составляющую 80-90% от суммы кредитного договора с процентами, стимулируя, тем самым, заинтересованность банка за возврат кредита. Банки же наоборот, стараются застраховать риск не возврата кредита на полную сумму. В любом случае, размер страховой премии определяется в зависимости от степени риска, суммы кредита и процентной ставки, срока пользования кредитом и вида обеспечения кредитного обязательства по соглашению сторон. Перед заключением договора банк обязан предоставить страховщику все необходимые документы (о финансовом состоянии заемщика, копии контрактов и т.д.) для оценки степени страхового риска.

Страховым случаем, при страховании финансового риска банка, является не возврат заемщиком кредитных средств и процентов за пользование ими по истечении определенного срока указанного в договоре страхования. Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в установленный договором срок, после чего страховщик должен провести выяснение обстоятельств наступления страхового случая, составить страховой акт и выплатить страховое возмещение или письменно отказать в выплате. Неисполнение страхователем обязанности своевременного сообщения о не возврате кредита может привести к отказу в выплате страхового возмещения.