18.Вексельные расчеты. Виды векселей.

Вексель - это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе денежной суммы

В вексельном обращении могут участвовать как физические, так и юридические лица

Векселя в бездокументарной форме запрещены

Виды векселей

• Простой вексель (соло-вексель) - простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской

• Переводный вексель (тратта) - безусловный приказ векселедателя плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу В переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица:

  • векселедатель (трассант), выдающий вексель;

  • плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю;

  • векселедержатель (ремитент) - получатель платежа по векселю.

Реквизиты векселя

• вексельная метка, т.е. включение слова «вексель» не только в название, но и в сам текст документа;

• место и время составления векселя (день, месяц и год составления);

• обещание уплатить определенную денежную сумму;

• указание денежной суммы цифрами и прописью (исправления не допускаются);

• срок платежа;

• место платежа;

• наименование того, кому или по приказу кого должен быть совершен платеж;

• подпись векселедателя (проставляется им собственноручно рукописным путем).

19.Операции банков с векселями.

Банк может провести следующие операции с векселями:

1. Учет векселей; (покупка банком векселя до наступления срока платежа по нему. При этом клиенту выплачивается сумма меньшая, чем номинальная стоимость векселя. Дисконт зачисляется в доход банка после получения платежа по векселю. Юридически учет векселя представляет собой индоссамент на имя банка. Учитывая в банке вексель, клиент получает необходимые ликвидные средства и у него не возникает обязательств перед банком по возврату этих средств, так как эти средства банк будет получать от должника по векселю. И только при неблагоприятном финансовом положении последнего банк будет обращаться к векселедержателю.)

2. переучет векселей (при данной операции НБ покупает векселя у коммерческих банков. В этом случае доход в виде дисконта получает НБ. НБ переучитывает только те векселя, которые являются собственностью коммерческого банка или если банк является эмитентом этих векселей.)

3. выдача кредитов под залог векселей; (при данной операции банк открывает клиенту специальный ссудный счет для выдачи кредита под обеспечение векселями. Обычно вексель принимается в качестве обеспечения в пределах от 60 до 90 % от их стоимости. Это соотношение зависит от кредитоспособности заемщика и качества предоставленных им векселей.)

4. прием векселей на инкассо. (Инкассирование векселей- выполнение банком поручения векселедержателя по получению платежа по векселю в срок. Подобные векселя снабжаются предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: "для получения платежа" или "на инкассо". Банк берет на себя ответственность за предъявление векселя в срок плательщику и получение причитающегося по нему платежа. Банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения )

5. протест векселя – Это публичный акт нотариальной конторы, которая официально фиксирует отказ от платежа по векселю. Совершается в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем, в который вексель подлежит оплате. Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет его плательщику с требованием о платеже. Если плательщик в установленный срок сделает платеж по векселю, то вексель возвращается плательщику с надписью о получении платежа. Если на требование нотариальной конторы произвести платеж по векселю плательщик отвечает отказом, то нотариусом составляется акт о протесте векселя в неплатеже. Одновременно он заносит в специальный реестр, который ведется в конторе, все данные по опротестованному векселю, а на лицевой стороне самого векселя ставит отметку о протесте (слово «опротестовано», дату, подпись, печать). После совершения процедуры протеста вексель через банк возвращается векселедержателю, который получает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке.

6. аваль векселя банком (Авалирование векселей - платеж по простому векселю либо по акцептованному плательщиком переводному векселю может быть гарантирован посредством оформления аваля. Гарантом по оплате векселей выступает банк. Банк может гарантировать платеж как за первоначального плательщика, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят все права, вытекающие из векселя. Авалирование векселей повышает их надежность, способствует развитию вексельного обращения.)

7.  акцепт векселя банком - согласие банка оплатить вексель. До заключения договора на эту услугу банк определяет платежеспособность клиента. При предъявлении векселя к акцепту банк делает на самом векселе соответствующую датированную отметку.

20.Происхождение и сущность кредита

Кредит – это историческая категория. Он появляется в процессе развития человеческого общества по мере появления и распространения обмена. Первоначально простейшие кредитные отношения строились на основе натуральных бартерных сделок, но постепенно кредит все теснее срастается с деньгами и денежным оборотом и отделяется от товарного оборота. В дальнейшем на этой основе формируется и развивается самостоятельная отрасль национального хозяйства, на базе которой впоследствии возникает кредитная система.

Современный кредит можно определить как отношения, связанные с возвратным предоставлением ресурсов и погашением, возникающих в связи с этим, денежных обязательств. В теории такие понятия как «займ», «кредит» и «ссуда» чаще всего отождествляются в то же время с точки зрения гражданского законодательства, их принято различать.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

Для возникновения и развития кредита необходимо выполнение следующих условий:

1. экономические условия в форме неравномерности движения капитала. В результате у одних экономических субъектов денежные средства высвобождаются, у других наоборот возникает потребность в привлечении дополнительных ресурсов для финансирования своей деятельности;

2. правовые условия: кредитор и заемщик должны действовать как полностью самостоятельные и независимые экономические субъекты, способные материально гарантировать принятые на себя обязательства;

3. действие субъективного фактора – интересы кредитора и заемщика должны совпадать.