24.Формы кредитных отношений

Формы кредита можно выделить по различным признакам:

1. по характеру ссужаемой стоимость выделяют денежный, товарный и смешанный (товарно – денежный) кредит;

2. по назначению: производительный (для получения прибыли) и потребительский (нет прибыли);

3. по характеру участников: коммерческий, банковский, государственный, международный, личный;

25.Банковский и комерческий кредит : сходства и различия

Коммерческий кредит – предоставляется одним предприятием (поставщиком) другому предприятию (покупателю) в форме отсрочки платежа за поставленную продукцию. Инструментом, которым оформляются кредитные отношения, является вексель. Вексель – долговое обязательство, обязывающее плательщика погасить долг. К особенностям коммерческого кредита можно отнести следующее:

1. в качестве источника средств для кредитования могут использоваться как занятые в производстве, так и высвободившееся ресурсы;

2. при товарном коммерческом кредитовании собственность на объект кредита в момент передачи переходит от кредитора к заемщику, при денежном коммерческом кредитовании – собственность остается за кредитором;

3. сроки коммерческого кредитования небольшие – до полугода;

4. коммерческий кредит имеет несколько ограничений и, в частности, он ограничен по объемам, по срокам, по направлению.

Банковский кредит – кредит, который предоставляется банку или другим финансово-кредитным учреждениям в денежной форме, лицам, испытывающим потребность в привлечении дополнительного финансирования для ведения предпринимательской деятельности.

Банковский кредит может выступать как самостоятельная форма кредита или строиться на основе коммерческого кредита. В последнем случае осуществляются операции по учету векселей. Учет векселя банком – покупка его банком до наступления срока платежа по этому векселю. При этом банк взимает с лица, предъявившего вексель к учету определенную плату – дисконт.

Особенности:

1. в качестве источника средств могут использоваться только высвободившееся ресурсы, аккумулируемые банком;

2. право собственности на денежные средства остается за кредитором;

3. сроки банковского кредитования разнообразные;

4. банковский кредит преодолевает ограничения коммерческого – у него нет ограничений по срокам, объемам и направлению.

26.Государственный кредит.Международный кредит.

Государственный кредит – особая форма кредита, в которой государство может выступать как в качестве кредитора, так и в качестве заемщика. Кроме того, государство может быть гарантом по кредитам, предоставленным другим лицам. Наибольшее распространение в системе государственного кредита получила заемная деятельность государства. Гос. займы в настоящее время могут быть релизованы в облигационной и безоблигационно формах.

Международный кредит – широкое понятие, которое объединяет разнообразные по формам и субъектам кредитные отношения, обслуживает движение кредитных ресурсов между странами. Субъект – как со стороны кредитора, та и со стороны заемщика могут быть любые страны мира. Кредитором может выступать и международная финансовая организация. Международный кредит может существовать международный коммерческий и международный финансовый.

Личный (гражданский) кредит - характерен тем, что в кредитной сделке участвуют частные лица, причем частное лицо как на стороне кредитора, так и на стороне заемщика.

• потребительский;

• родственный (дружеский) кредит.