4.3.3. Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Банк может списать средства со счета своего клиента без его согласия либо на основании исполнительных документов, либо в случаях, когда бесспорный порядок взыскания средств установлен законодательством. Списание средств производится инкассовыми распоряжениями взыскателей, составленными на бланках платежных требований, в которых обязательно должна быть сделана ссылка либо на статью или пункт законодательного (нормативного) акта, представляющего право списания средств в бесспорном порядке, либо на номер и дату исполнительного документа. Перечень исполнительных документов, которые могут служить основанием для бесспорного списания средств, определяется действующим законодательством. Инкассовые распоряжения на бесспорное списание средств должны быть сданы в банки на инкассо до истечения сроков исковой давности документов (приказов хозяйственных судов; исполнительных листов, выданных судами и т.п.). Эти сроки и порядок их исчисления устанавливаются соответствующим законодательством. Возражения плательщиков против списания средств в бесспорном порядке банками не рассматриваются.

Для взыскания средств взыскатель должен представить в обслуживающий его банк инкассовые распоряжения (в течение 10 дней со дня их выписки) при реестре, составленном на бланке установленной формы. Банк взыскателя при приеме распоряжений на инкассо проверяет достоверность ссылки на пункт законодательного (нормативного) акта или срок действия представленных исполнительных документов и пересылает расчетные документы в банк плательщика. При наличии средств на счете плательщика инкассовые распоряжения, принятые к оплате банком плательщика, оплачиваются в день их приема полностью или частично. При отсутствии или недостаточности денежных средств распоряжение на бесспорное списание средств помещается в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находится в ней до полного исполнения.

4.4. Международные расчетные операции банков

4.4.1. Особенности организации международных расчетных операций.

Международные расчетные операции банков представляют собой организацию платежей по денежным требованиям и обязательствам юридических и физических лиц, находящихся на территории разных стран. Особенностями организации международных расчетных операций являются: международная унификация порядка проведения международных расчетов; осуществление платежей главным образом через прямые корреспондентские счета банков; преимущественное использование в расчетных операциях свободно конвертируемых валют, так как участники расчетов не имеют общего платежного средства; широкое применение различного рода банковских гарантий в связи с высокими рисками при осуществлении внешнеэкономической деятельности и т.д.

Международная унификация порядка проведения международных расчетов осуществляется:

• посредством подготовки и подписания международных конвенций, договоров, соглашений, в которых определяются общие условия расчетов между контрагентами из разных стран. К таким международным документам относятся, например. Женевская конвенция о Единообразном законе о переводном и простом векселе 1930 г., Конвенция ООН о международных простых и переводных векселях 1988 г., Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах;

• посредством внедрения Международной торговой палатой (МТП) в практику международных расчетов унифицированных правил и обычаев делового оборота, в частности, Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (в редакции 1993 г.). Унифицированных правил по инкассо (в редакции 1995 г.), Унифицированных правил для межбанковских рамбурсов по документарным аккредитивам (в редакции 1996 г.) и других, которые определяют характер взаимоотношений банков-участников расчетной операции. Публикации МТП не имеют юридической силы, но широко используются в банковской практике при проведении международных расчетов.

Помимо международных документов, порядок проведения международных расчетов регулируется национальным законодательством тех стран, где находятся участники расчетов, банковскими традициями, а также условиями внешнеторговых контрактов, заключаемых между плательщиками и получателями средств. Национальное законодательство определяет права белорусских участников расчетов по осуществлению различных платежей, правила совершения валютных операций и т.п. В Республике Беларусь в настоящее время проведение международных расчетных операций регламентируют Инструкция о банковских операциях по международным расчетам (документарные аккредитивы, гарантии, инкассо), разработанная Национальным банком с учетом положений международных документов, Инструкция о международных расчетах в форме банковского перевода и другие документы. Конкретный порядок организации расчетных операций банками-корреспондентами устанавливается ими в договоре на основе детализации положений международных документов и национального законодательства.

Международные расчеты носят, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются по предъявлении документов, удостоверяющих факт перевозки товаров, их оценку, страховку и т.д. Для проведения платежей могут быть использованы два вида документов – коммерческие (торговые) и финансовые (платежные). К финансовым документам относятся простой вексель, тратта, чек, долговая расписка и другие документы, в которых выражено денежное требование. К коммерческим относятся транспортные, складские, страховые и другие документы, принятые в международном и национальном торговом обороте – счета-фактуры, коносаменты, накладные (железнодорожные, авиа и авто), складские свидетельства, страховые полисы и сертификаты, сертификаты происхождения, вида, качества и т.д. Основным коммерческим документом, применяемым в международных расчетах, является счет-фактура (коммерческий счет). Основанием для выписки счета-фактуры являются транспортные документы, в нем должно быть дано точное и полное описание реализуемых товаров (в других коммерческих документах – в общих выражениях) и указываться сумма, предъявляемая к платежу.

Для эффективного проведения банками международных расчетных операций большое значение имеет используемая система передачи сообщений (платежных инструкций) между банками-корреспондентами. В современных условиях вместо традиционных средств межбанковских коммуникаций, таких как почта, телеграф, телекс, все чаще применяют международные банковские системы электронного перевода средств. В частности, белорусские банки при проведении международных расчетных операций широко используют систему S.W.I.F.T. (СВИФТ), в которой передача сообщений при совершении платежа происходит на безбумажной основе по каналам международной банковской компьютерной связи.

Система СВИФТ (Общество всемирных межбанковских телекоммуникаций) была организована в 1977 г. консорциумом крупных банков Западной Европы и США, ее членами в настоящее время являются около 5000 банков и других кредитно-финансовых учреждений. Банки принимают и отправляют платежные инструкции через электронные терминалы, которые соединены с региональными процессорами, направляющими информацию в коммутационные центры (групповые процессоры), которые являются основными узлами системы. В них сообщения проверяются на соответствие стандартам СВИФТ и пересылаются банкам-адресатам. Для правильной доставки сообщения все банки-участники СВИФТ имеют код-идентификатор, являющийся их адресом в системе. Кроме того, используются системы нумерации сообщений, которые позволяют идентифицировать банк-отправитель и банк-получатель сообщения.

Сообщение системы СВИФТ эквивалентно почтовому переводу и называется международным денежным переводом. Применяется также приоритетное сообщение системы СВИФТ, которое равнозначно телеграфному переводу и называется международным денежным экспресс-переводом. Следует отметить, что обычное и срочное сообщения СВИФТ различаются скоростью выполнения действий по осуществлению расчетов, а не количеством времени, которое необходимо для передачи этих сообщений.

Система СВИФТ позволяет банкам в процессе проведения международных расчетов быстро обмениваться информацией, ускоряя тем самым платежи при одновременной экономии затрат на проведение этих операций и высокой безопасности расчетов.

Основными формами расчетов во внешнеэкономическом обороте являются аккредитивная, инкассовая и банковский перевод. Они отличаются друг от друга, помимо прочего, той ролью, которую играют банки в этих формах расчетов.