Документарное инкассо

При инкассовой форме расчетов банк по поручению экспортера получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес товары и перечисляет полученные денежные средства на счет экспортера. Применение инкассовой формы расчетов в международной практике регулируется специальным документом – унифицированными правилами по инкассо (МТП 522). В соответствии с унифицированными правилами документы, с которыми осуществляются инкассовые операции, делятся на две группы:

1. Финансовые документы

Это переводные векселя, простые векселя, чеки и иные подобные документы, используемые для получения денежного платежа

2. Коммерческие документы

Это счета-фактуры, транспортные, товарораспорядительные, товаросопроводительные или отгрузочные документы, не являющиеся финансовыми (например, сертификаты, спецификации и т.д.)

В связи с этим выделяются два вида инкассо:

1. Чистое инкассо

2. Документарное инкассо

Чистое инкассо означает осуществление операций только с финансовыми документами. Документарное инкассо означает инкассирование либо только финансовых, либо одновременно финансовых и коммерческих документов. Расчеты по инкассо производятся следующим образом:

!!!схему взять у Лены!!!

На первом этапе после заключения контракта, в котором стороны оговорили через какие банки будут осуществляться расчеты, экспортер осуществляет (он же продавец) в соответствии с условиями договора отгрузку товара, получает от перевозчика товаросопроводительные документы и передает их вместе с инкассовым поручением в банк-ремитент.

На втором этапе банк-ремитент, действующий в соответствии с инструкциями экспортера, проверяет соответствие представленных документов внешним признакам, которые отражены в инкассовом поручении. После этого банк-ремитент отсылает документы вместе с инкассовым поручением, так называемому, инкассирующему банку (банку-корреспонденту). При этом в инкассовом поручении банк экспортера (банк-ремитент) указывает инструкции в отношении перевода средств, полученных от импортера (покупателя), а также при необходимости в отношении векселей, акцептованных импортером.

На третьем этапе инкассирующий банк представляет документы для обозрения покупателю, но не передает их.

На четвертом этапе покупатель, убедившись в том, что имеющиеся у инкассирующего банка документы соответствуют условиям договора, производит платеж против них.

На пятом, шестом этапе денежные средства перечисляются через банк-ремитент продавцу.

Инкассовая форма расчетов более выгода для покупателя, аккредитивная - для продавца.

Банки, участвующие в инкассировании, не несут обязательств и ответственности за последствия, возникающие в виду задержки и\или потерь в пути каких-либо сообщений, писем, документов, а также за последствия, которые возникают в результате форс-мажора. Инкассовые операции являются разновидностью комиссионных и являются возмездными. Банки получают денежные средства за осуществление инкассовых операций.

Основным недостатком инкассовой формы расчетов является длительность документооборота и, соответственно, длительность оплаты получаемой против документов.