2. Анализ трудовых показателей и состояние экономики труда на предприятии.

Достаточная обеспеченность предприятий работниками, обладающими необходимыми знаниями и навыками, их рациональное использование, высокий уровень производительности туда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства. В частности от обеспечения предприятия персоналом и эффективности его использования зависит объем и своевременность выполнения всех работ, степень использования оборудования, машин, механизмов и как результат объем производства продукции, ее обеспеченность прибыль и ряд других экономических показателей.

Основными задачами анализа является:

- изучение и оценка обеспеченности предприятия и его структурных подразделений персоналом в целом. А также по категориям и профессиям;

- определение и изучение показателей текучести кадров;

- выявление резервов персонала, его более полного и эффективного использования.

Источниками информации для анализа служил план по труду, статистическая отчетность «Отчет по труду», данные табельного учета и отдела кадров.

2.1. Оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.

1. Для оценки обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами выполним следующие расчеты.

Индекс среднесписочной численности работников (Jч) определяется отношением среднесписочной численности работающих на предприятии в плановом году (Ч) и в базисном (Ч) году.

Jч=Ч/ Ч(1)

Jч=820/469=1,748

Таблица 1Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.

Показатели	Базисный период			Отчетный период			Отклонение факта отчетного периода от базисного
				План	Факт		Абс. (+/-)		Отн. %
1	2			3	4		5		6
1. Среднесписочная численность работников предприятия, чел.	469			820	815		346		73,8
В том числе: -руководителей	7			14	12		5		71,4
- специалистов	14			29	29		15		107,1
- служащих	5			9	7		2		40
- рабочих	441			768	767		326		73,9
2. Индекс среднесписочной численности работников				1,748
3. Индекс удельного веса персонала (Jу.в) в т.ч.:- руководителей				1,146
- специалистов				1,183
- служащих				1,028
- рабочих				0,996
4. Индекс численности рабочей силы (Jр.с)					1,739
5. Коэффициент выбытия кадров (Кв.)					38,65
6. Коэффициент приема кадров (К пр.)					81,1
7. Коэффициент текучести кадров (Кт.к)						37,9
8. Относительный излишек (дефицит) рабочей силы.						-10

Планируемый рост объемов производства предусматривает рост численности персонала в планируемом году на 74,8%

2. Индекс удельного веса персонала (J_у.в.) определяется отношением удельного веса 1-той категории работников в общей численности персонала в планируемом году () к удельному весу их в базисном году () (табл. 1). (2)

А). Руководителей:

Планируемый год =×100=1,7%

Базисный год =×100=1,49%

J_у.в.р. =J_у.в.р. ==1,146

т.е. удельный вес руководителей в планируемом году по сравнению с базисным годом увеличился на 14,6% (114,6%-100%).

Б). Специалистов:

Планируемый год =×100=3,54%

Базисный год =×100=2,99%

J_у.в.сп.=J_у.в.сп.==1,183

т.е. удельный вес специалистов в планируемом году по сравнению с базисным годом увеличился на 18,3%.

В). Служащих:

Планируемый год =×100= 1,1%

Базисный год =×100=1,07%

J_у.в.сл.=J_у.в.сл.==1,028

т.е. удельный вес служащих в планируемом году по сравнению с базисным годом увеличится на 2,8%.

Г). Рабочих:

Планируемый год =×100= 93,66%

Базисный год =×100=94,03%

J_у.в.раб=J_у.в.раб==0,996

т.е. удельный вес рабочих в планируемом году по сравнению с базисным годом уменьшится на 0,4%.

3. Индекс численности рабочей силы (J_р.с.) определяется с учетом изменения численности рабочих на начало и на конец данного периода (Ф3 – ПВ разд. II).

J_р.с. =(3)

где, Ч_о – численность рабочих на начало анализируемого периода;

Ч_пр – численность рабочих вновь принятых за отчетный период (662-20)=641 (где 661 – принято всего, 20 – принято руководителей. специалистов, служащих);

Ч_у – численность рабочих уволенных за этот период.

J_р.с.==1,739

т.е. численность рабочих за планируемый период увеличилась на 73,9%.

4. Коэффициент выбытия кадров (К_выб) определяется отношением количества работников, уволенных по всем причинам за анализируемый период (Ч_ув.) к среднесписочной численности работников за тот же период (Ч_ср.с.), в % (Ф3–ПВ, разд. II).

К_выб=×100 (4)

К_выб.=×100=38,65%

5.Коэффициент приема кадров (К_пр) – определяется отношением количества работников, принятых на работу за анализируемый период (Ч_пр) к среднесписочной численности работников за данный период (Ч_ср.с.), в % (Ф3–ПВ, разд. II).

К_пр.=×100 (5)

К_пр.=×100=81,1%.

6. Коэффициент текучести кадров (К_тек.) определяется делением численности работников предприятия, выбывших (уволенных) за данный период по причинам, относимым к текучести (по собственному желанию, за нарушение трудовой дисциплины и т.п.) и причинам, не вызванным общепроизводственной или общегосударственной потребностью (Ч_ув.п.п.) на среднесписочное число работников за тот же период (Ч_сп), в % (Ф3 – ПВ разд. II)

К_тек.=×100 (6)

К_тек.=×100=37,9%

7. Относительный излишек (дефицит) рабочей силы (∆Ч) – определяется сравнением фактической среднесписочной численностью рабочих (Ч_ф) с плановой среднесписочной численностью (Ч_пл) скорректированной с учетом уровня выполнения плана по объему выпускаемой продукции (J_вп)

∆Ч=Ч_ф-Ч_пл×J_вп (7)

где, J_вп ==1,00586

∆Ч=815-820×1,00586=-10 чел.

Результаты расчетов переносим в таблицу 1.

Проанализируем структуру кадров, для чего построим таблицу 2.

Таблица 2 Анализ структуры кадров.

Категория работников.	Численность работников, чел.			Доля численности категории в общей численности, %
	База	План	Отчет	База	План	Отчет
Рабочие из них:	441	768	767	94,0	93,7	94,1
-основные	355	660	661	75,7	80,5	81,1
-вспомогательные	86	108	106	18,3	13,2	13,0
-ИТР, служащие	28	52	48	6,0	6,3	5,9
Промышленно-произ-водственный персонал.	469	820	815	100,0	100,0	100,0

Из таблицы видно, что доля рабочих в общей численности увеличилась, а доля служащих уменьшилась. Увеличилась доля основных производственных рабочих в сравнении со вспомогательными рабочими, что скажется на достижении лучших показателей работы предприятия.

Текучесть кадров 37,9 % или 309 человек. Основные причины – увольнения по собственному желанию, в связи с неудовлетворенностью условиями работы.