5.7 Прогноз доходів операційної діяльності

Операційні доходи за роками операційної діяльності визначаються запланованими обсягами виробництва і реалізації продукції і рівнем цін на продукції, що були спрогнозовані і визначені у таблиці 4. Розрахунок річних сум доходів виконується за 10 років операційної фази проекту за формою наступної таблиці:

Таблиця 7

Прогноз доходів операційної діяльності

Показники	Роки операційної діяльності
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Річні обсяги реалізації продукції ( ), тис. одиниць
2. Ціна одиниці ( ), грн./од.
3. Річний дохід ( ), тис. грн.

5.8 Прогноз витрат операційної діяльності.

Річні суми операційних витрат для t-го року операційної фази проекту складають

, (тис. грн.)

де – витрати змінного характеру (тис. грн.)

- витрати постійного характеру (тис. грн.) (із табл. 4)

– амортизаційні погашення(тис. грн.) (із табл. 5)

– оплата процентів за кредити(тис. грн.) (із табл. 6)

Річні суми витрат змінного характеру для t-го року операційної фази проекту складуть

, тис.грн.

де – обсяг реалізації продукції, одиниць;

– витрати на прямі матеріали на одиницю продукції, грн./од. (із табл.4);

– витрати на пряму оплату праці (з нарахуваннями) на одиницю продукції, грн./од. (із табл. 4).

Операційні витрати розраховуються для перших 10 років операційної діяльності. Розрахунки оформлення за допомогою таблиці.

Таблиця 8

Прогноз витрат операційної діяльності, тис. Грн. (j – варіант)

Показники	Роки операційної діяльності
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Витрати змінні
2. Витрати постійні
3. Амортизація
4. Процент за кредит
Разом операційні витрати

У звіті з роботи розробляється і оформлюється два варіанта прогнозу операційних витрат – для двох варіантів схем кредитування.