5. Открытие и ведение корреспондентских счетов в системе банка России.

Для проведения расчетных операций и хранения денеж­ных средств клиентов банку открывается корреспондентский счет 30102 "Корреспондентские счета кредитных организа­ций в Банке России". Взаимоотношения между коммерчес­ким банком и ЦБ при открытии корсчета оформляются дого­вором. Представителем ЦБ выступает расчетно-кассовый центр (РКЦ) территориального управления.

Для открытия корреспондентского счета банк представ­ляет в подразделение расчетной сети Банка России документы: 1. заявление на открытие корреспондентского счета; 2. нотариально заверенную копию лицензии на осуществ­ление банковских операций; 3. нотариально заверенные копии учредительных доку­ментов: а) Устав банка; б) свидетельства о государственной регистрации банка; 4. письмо регистрирующего органа и копию выписки о перечислении средств с временного накопительного счета на основной корреспондентский счет; 5. письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера банка; 6. свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; 7. нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц банка, право подписи которых согласова­но с Банком России, и оттиском печати банка; 8. информационное письмо Главного межрегионального центра обработки и распространения статистической инфор­мации Госкомстата России или письмо территориального органа Государственной статистики с присвоенными банку кодами по общероссийским классификаторам, подтвержда­ющими постановку на учет в Едином государственном регис­траторе предприятий и организаций (ЕГРПО).

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу на­ряду с перечисленными документами банк дополнительно представляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту расположения филиала: 1) нотариально заверенную копию сообщения Банка Рос­сии, о внесении филиала в Книгу государственной регистра­ции кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера; 2) нотариально заверенную копию Положения о филиале; 3) оригинал доверенности, выданной банком руководите­лю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ве­дение операций по этому счету, или нотариально заверен­ную копию доверенности, выданной банком руководителю филиала, удостоверяющей его полномочия на открытие сче­та и ведение операций по нему и право подписания догово­ров (в случае, если договор и заявление на открытие счета подписываются руководителем филиала).

Счет 30102 "Корреспондентские счета кредитных органи­заций в Банке России" (активный). Счет предназначен для учета свободных денежных средств кредитной организации и расчетов с ней. Расчеты кредитных организаций по поруче­ниям клиентов и хозяйственным операциям производятся через корреспондентские счета, открытые в РКЦ.

По дебету счета отражаются: 1. учредительские взносы в уставный капитал; 2. платежи от реализации ценных бумаг; 3. поступившие денежные средства для зачисления на расчет­ные счета клиентов; 4. в депозиты юридических лиц; суммы поступлений денежной наличности, сданной в РКЦ; 5. суммы невыясненного назначения, которые в момент поступления не могут быть проведены по балансовым счетам; 6. погашен­ные кредиты клиентами других банков, а также поступле­ния по другим финансово-хозяйственным операциям.

По кредиту счета отражаются: 1. списанные денежные средства по поручениям клиентов с их расчетных счетов; 2. приобретение ценных бумаг (в том числе по поручению клиента); 3. покупка иностранной валюты; 4. списание сумм невыясненного назначения; 5. получение наличных денег; 6. перечисление налогов; 7. перечисление платежей во внебюджетные фонды; 8. перечисление средств в обязательные резервы и др.