2. Вопрос: Принципы построения тарифной политики.

Тарифная ставка представляет сбой цену страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Другими словами, это цена услуги, которая оказывается страховщиком населению, т. е. это своеобразная цена страховой защиты. Она может быть определена при помощи актуарных расчетов.

В основе определения размеров страховых платежей лежит уровень тарифной ставки.

Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Именно поэтому тарифы должны быть вычислены так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования.

Таким образом, тарифная ставка является базой для определения доли участия каждого страхователя в формировании денежного фонда. За счет этого фонда должны быть осуществлены страховые выплаты, покрыты прочие расходы страховщика и получены прибыли. Именно поэтому основная задача, которая ставится при расчете тарифной ставки, связана с определением вероятной суммы выплат по страховым случаям и других расходов страховщика, приходящихся на единицу страховой суммы или же один объект страхования.

Совокупность тарифных ставок - это тариф, а системное изложение тарифов представляет тарифное устройство.

В том случае, если тарифные ставки рассчитаны правильно, то страховщик за получение страховых взносов может в полной мере выполнить взятые на себя обязательства, покрыть свои издержки по проведению страхования и получить прибыль. Завышение тарифов по сравнению с вероятностью имеющегося риска не способствует заключению договоров страхования с потенциальными страхователями, снижает конкурентные возможности страховщика на страховом рынке. Занижение тарифной ставки может привести к тому, что у страховщика просто не хватит средств для осуществления страховых выплат, и в результате понесенный страхователями или иными участниками страхования ущерб не будет возмещен.

Тарифная политика представляет собой целенаправленную деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования. Она основывается на следующих принципах:

1. эквивалентность страховых отношений сторон. Это означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределенной сущности страхования;

2. стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени. В том случае, если тарифные ставки остаются неизменными на протяжении многих лет, у страхователей укрепляется твердая уверенность в солидности страхового дела. Даже в тех случаях, когда устойчиво снижаются показатели убыточности страховой суммы, целесообразно расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифах;

3. доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Чрезмерно высокие ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, в противном случае страхование может стать невыгодным. Доступность тарифных ставок находится в прямой зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов. Чем больше круг застрахованных лиц и объектов охватывает страхование, тем меньшая доля в раскладе ущерба приходится на каждого, тем доступнее становятся страховые тарифы. При доступных страховых тарифах существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты общественного производства;

4. обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Данный финансовый принцип в полной мере относится и к деятельности страховщика, который производит выплаты страхового возмещения и другие расходы за счет поступивших страховых платежей. Поэтому страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало некоторое превышение доходов над расходами;

5. расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным направлением в деятельности страховщика, потому что чем шире объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователей. Расширение объема страховой ответственности обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы.