- •Оглавление
- •Тема 1. Основы построения системы финансового управления компанией 3
- •Тема 2. Финансово-экономический анализ 12
- •Тема 3. Основы финансовых вычислений 19
- •Тема 4. Финансирование бизнеса 31
- •Тема 5. Управление оборотным капиталом 53
- •Тема 1. Основы построения системы финансового управления компанией
- •Понятие финансового менеджмента
- •Задачи финансового менеджмента. Финансовая политика предприятия
- •Финансовая служба предприятия как субъект управления
- •Функции и подразделения фэс компании
- •Базовые концепции финансового менеджмента.
- •Тема 2. Финансово-экономический анализ
- •Тема 3. Основы финансовых вычислений
- •3.1 Операции наращивания и дисконтирования
- •3.2 Понятие простого и сложного процента
- •3.3 Внутригодовые процентные начисления
- •3.4 Начисление процентов за дробное число лет
- •3.5 Эффективная и номинальная ставка процентов
- •3.6 Виды денежных потоков
- •3.7 Оценка денежного потока с неравными поступлениями
- •3.8 Оценка срочных аннуитетов (финансовой ренты)
- •3.9 Планирование погашения задолженности
- •Погашение кредита единовременным платежом;
- •Погашение основного долга равными частями;
- •Погашение кредита равными платежами;
- •Задачи для самостоятельной работы
- •Тема 4. Финансирование бизнеса
- •Классификация источников и форм финансирования деятельности предприятия
- •Общая характеристика заемных источников финансирования бизнеса
- •Банковский кредит По экономическому назначению кредита
- •По форме предоставления кредита
- •По технике предоставления кредита
- •По способу предоставления кредита
- •По времени и технике погашения кредита
- •Принципы банковского кредитования
- •Товарный и коммерческий кредит
- •Факторинг
- •Виды факторинга
- •Функции факторинга
- •Форфейтинг
- •Проектное финансирование
- •Синдицированный кредит
- •Облигационный займ
- •Увеличение уставного капитала
- •Стоимость основных источников капитала
- •Управление структурой капитала (финансовый рычаг)
- •Выбор оптимального источника финансирования
- •Тема 5. Управление оборотным капиталом
- •Понятие и классификация оборотного капитала
- •Политика предприятия в области управления оборотным капиталом
- •Управление запасами
- •2.Норматив оборотных средств в нзп
- •Формулы модели Уилсона
- •Модель планирования экономичного размера партии
- •Формулы модели экономичного размера партии
- •Управление дебиторской задолженностью31
- •Факторинг;
- •Управление денежными активами32
- •1) Оплата сырья и материалов по отсрочке, оплата от покупателей по отсрочке
- •3) Предоплата поставщикам, отсрочка покупателям.
- •Задание на контрольную работу
- •Список литературы
Задачи для самостоятельной работы
Задача №1.
Кредит в размере 100 тыс. руб. выдан на 2 года под 10% годовых. Определить подлежащую возврату сумму, если простой процент начисляется за каждый год, а долг гасится единовременным платежом.
Задача №2.
Через 5 лет мы должны накопить на счете 1000 тыс. руб. Сколько нужно вложить сегодня, если годовая ставка – 12% (проценты сложные).
Задача №3.
Ссуда 2 млн руб. выдана под сложные проценты на 3 года. Проценты (10%) начисляются ежегодно. Определить сумму задолженности к погашению.
Задача №4.
Вы планируете накопить сумму 3000 на учебу через 5 лет. Сколько вы должны сегодня вложить, если банк гарантирует ежегодные начисления 8%.
Задача №5.
Господин Иванов хочет вложить 5000 руб., чтобы через 2 года получить 7000 руб. под какую процентную ставку он должен вложить свои деньги, если процент начисляется ежегодно.
Задача №6.
Имеется 10000 руб. Через 5 лет необходимо удвоить эту сумму. Определить минимальную процентную ставку.
Задача №7.
Что лучше: 1000 сегодня или 2000 через 8 лет, если годовая ставка процента – 9%.
Задача №8.
Через 2 года мы должны накопить на счете 1000 т.р. Сколько нужно вложить сегодня, если сложные проценты начисляются поквартально?
Задача №9.
Имеется 30000 тыс. руб. Выберите привлекательный вариант инвестиций на 3 года.
А) положить в банк под 6% в год с ежеквартальным начислением процентов;
Б) приобрести ценные бумаги, где прогноз роста индекса цен составляет в 1-м году – 3%, во 2-м – 4%, в 3-м – 3% с реинвестированием 1 раз в год;
В) положить в банк под 8% в год с ежегодным начислением процентов.
Задача №10.
Имеется 40000 тыс. руб. Выберите наиболее привлекательный вариант на 5 лет.
А) положить в банк под 20% в год с ежегодным начислением процентов;
Б) 25% простые %
В) положить в банк под 16% в год с ежемесячным начислением сложных процентов.
Задача №11.
Определить эффективную годовую ставку для случаев:
- 30% при ежегодном начислении;
- 24% при ежемесячном начислении;
- 28% при ежеквартальном начислении.
Задача №12.
Банк предлагает вкладчикам следующие условия по срочному депозиту: за первые 5 мес. ставка 8%, каждый следующий квартал процентная ставка увеличивается на 0,8%. Проценты простые, первоначальная сумма 500 тыс.руб. определить сумму к погашению.
Задача №13.
Банк выплачивает сложные проценты. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы вкладчик удвоил свои средства за 2 года.
Задача №14.
По окончании 2 года на счете накапливается сумма 13685 р 70 коп. Проценты сложные, начисление ежеквартальное по номинальной ставке 16% годовых. Определить первоначальную сумму вклада.
Задача №15.
Вкладчик положил в банк 10 тыс. р. Какая сумма будет на счету у вкладчика через 3 года, если процентная ставка за 1-й год – 20%, за 2-й – 30%, за 3-й – 25% годовых. Сложные проценты.
Задача №16.
Банк А выплачивает сложные проценты 1 раз в полгода по ставке 15%. Банк В выплачивает простые проценты, вкладчик разместил по 10000 руб в банках А и В сроком на 3 года. Какая процентная ставка д.б. в банке В, чтобы у вкладчика по итогам 3х лет суммы в банках А и В были одинаковыми?
Задача №17.
Вкладчик положил в банк некоторую сумму по следующим ставкам: 1-й год – 10%, за 2-й – 6%, за 3-й – 3% годовых. Проценты простые. Определить первоначальную сумму вклада, если на его счете в сер. 3-го года было 55 тыс. руб.
Задача №18.
Вкладчик положил в банк 20000 в начале 1го года. Банк начисляет простые проценты. Определить процентную ставку, если в начале 3-го года на счете вкладчика было в 3 раза больше средств, чем в начале 1го.
Задача №19
Долг в сумме 1000 тыс. руб. необходимо погасить последовательными равными суммами за 5 лет. За заем выплачиваются проценты по ставке 10% годовых. Составить график погашения.
Задача №20
Кредит в размере 250 тыс.руб. выдан на 5 лет под 20% годовых. Погашение основного долга осуществляется равными платежами, уплата процентов – ежегодно. Составить график погашения кредита.
Задача №21
Кредит на сумму 40 ден. ед. выдан на 5 лет под 6% годовых, подлежит погашению равными ежегодными выплатами в конце каждого года, процент начисляется ежегодно. Построить график погашения кредита.
Задача№22
Кредит на сумму 2 млн руб выдан на 10 лет под 10% годовых подлежит погашению равными ежегодными выплатами в конце каждого года, процент начисляется ежегодно. Определить сумму основного долга на начало 6 года, а также сумму выплаченных процентов.
Задача №23
Приобретаем квартиру в кредит за 3 млн руб на условиях ипотечного кредита, срок – 10 лет, платежи ежемесячно. Ставка – 12% годовых.
Задача № 24
П/пр предоставлен кредит в размере 10, под 8% годовых, погашение равными полугодовыми выплатами в течение 3 лет, начисление процентов раз в полгода. Составить график погашения кредита
Задача №25
Получен кредит в сумме 10 сроком на 7 лет, процентная ставка изменяется по годам следующим образом:
1-4 года – 7%;
5-7 года – 10%
Составить график погашения кредита.
Задача№26
П/пр предоставлено 2 кредита: 1) размер 20 под 8% год, погашается равными полугодовыми выплатами в течение 6 лет, проценты начисляются раз в полгода; 2) сумма 15, срок погашения – 4 года 12% годовых, проценты выплачиваются ежегодно.