13. Виды депозитных счетов, открываемых клиентам в банке, их характеристика.

Виды и режимы депозитных счетов. По экономическому содержанию и сроку различают: 1. Депозиты до востребования: это денежные средства, которые могут быть востребованы в любой момент, предназначены для текущих расчётов в любое время. Деньги могут вноситься, сниматься со счёта полностью, частями без ограничений и по требованию клиента. Для банка это самый дешёвый и самый непредсказуемый ресурс, т.к. это денежные средства, которые находятся на банковских счетах в течение срока, установить который невозможно. Очень высокий удельный вес этих депозитов ослабляет ликвидность. 2. Срочные депозиты: это денежные средства, привлекаемые на определённый срок, установленный договором. Вкладчику выплачивается фиксированный процент, возможны ограничения по досрочному изъятию вклада. Условия дифференцированы в разных банках по сроку, % ставке, минимальному первоначальному взносу, условиям дополнительных взносов, условиям пролонгации, порядку начисления и выплаты % - ов. К срочным депозитам относятся также депозитные и сберегательные сертификаты. Для банка это дорогие, но наиболее стабильные ресурсы. Они позволяют осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокие проценты. Банки могут открывать разнообразные счета в руб. и ин. вал. Виды счетов: 1. текущие счета (открываются физ. лицом для расч. оп-ий, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой). 2. расчетные счета (открываются юр. лицом, которые не явл. КО, а так же индивид. предпринимателем или физ. лицом, кот. занимаются частной практикой для совершения расчетов). 3. бюджетные счета (открываются лицам, кот. осущ-ют оп-ии с бюджетными ср-ми всех ур-ей и гос. внебюдж. фондами. 4. Корреспондентские счета (открываются КО). 5. корреспон. субсчета (открыв. филиалами КО). 6. счета доверительного управления (открываются довер. управляющему для осущ-ия расчетов, связанных с деят-ю по доверительному управлению). 7. специальные банковские счета (открыв. юр. и физ. лицам в соответствии с законод. РФ для осущ-ия предусмотренных им оп-ий соотв. вида). 8. депозитные счета судов, службу судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов для зачисления ден. ср-в поступающих во времен. распоряжение при осущ-ие ими соотв. деят-и установл. законод. 9. счета по вкладам (депозитам) – открываются физ. и юр. лицам для учета ден. ср-в, размещ. в КО и для получения доходов в виде %.

14. Организация кассовой работы в ко

Кассовые операции - операции, связанные с получением, хранением, выдачей и перевозкой денежной наличности.

Значение кассовых операций

Посредством кассовых операций формируется денежная наличность предприятий, банков, населения и осуществляется оперативное перераспределение денежных средств.

Наличие кассовых активов в необходимом размере является важнейшим условием обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, которым необходима денежная наличность для возврата вкладов, выдачи ссуд и покрытия операционных расходов, включая заработную плату, оплату различных материалов и услуг.

Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.

Денежная наличность сдается предприятиями:

- непосредственно в кассы учреждений банков,

- предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации для перевода на соответствующие счета в учреждения банков,

- через инкассаторские службы учреждений банков.

В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых ежегодно обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями этих предприятий.

По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банка, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная предприятием в учреждения банков денежная наличность - сверхлимитной.

Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе.

Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи

- на заработную плату,

- выплаты социального характера и стипендии не свыше 3 рабочих дней.

Предприятия по согласованию с обслуживающими их учреждениями банков могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами.