15. Условия выпуска и орг-ия обращения депозитных и сберегательных сертификатов.

Депозитные и сберегательные сертификаты. СЕРТИФИКАТ- ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк и права вкладчика(т.е. держателя сертификата) получить по истечении срока сумму вклада и сумму процентов в этом банке или любом его филиале. Сертификат одновременно является ценной бумагой и разновидностью срочного вклада. Сумма вклада по сертификату – номинальная стоимость. Разновидности сертификатов: Банк может выпускать: а) для юридических лиц – депозитные сертификаты. б) для физических лиц - сберегательные сертификаты. Все сертификаты – срочные (т.е. на конкретный срок). Сертификаты могут быть: а) именные. б) на предъявителя. Банк имеет право выдавать сберегательные сертификаты, если соблюдаются следующие условия: 1.Деятельность банка не менее 2-ух лет. 2.Публикация годовой отчётности, подтверждённая аудиторской фирмой. 3.Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов ЦБ. 4.Выполнение обязательных экономических нормативов. 5.Наличие резервного фонда. 6.Выполнение обязательных резервных требований (ФОР). Порядок выпуска и обращения сертификатов. Банк самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения сертификатов, соблюдая единые правила, установленные ЦБ РФ. Сертификаты выпускаются без проспекта эмиссии, в разовом порядке и сериями, только в валюте РФ (рублях). Условия выпуска вместе с макетом образца должны быть зарегистрированы в ЦБ. Размещение сертификатов – только после регистрации. Сертификаты не могут служить расчётным или платёжным средством за проданные товары или оказанные услуги. Одно лицо может приобрести любое количество сертификатов. Все денежные расчёты по покупке, продаже, выплате сумм: - по депозитным сертификатам только в безналичном порядке. - по сберегательным сертификатам в безналичном порядке и наличными. Изготовление сертификатов: только полиграфическим способом (полиграфическими предприятиями, имеющими лицензию Минфина). Сертификаты можно: переуступить (продать), подарить, завещать, передать в залог, передать на хранение в банк. Начисление процентов по сертификатам: - Процентная ставка устанавливается банком при выдаче сертификата. - Проценты начисляются не реже 1 раза в месяц, а выплачиваются одновременно с погашением сертификата при его предъявлении в банк. - При досрочном предъявлении сертификата в банк – проценты начисляются по % ставке счетов до востребования. - При просроченном предъявлении сертификата в банк – банк обязан вернуть владельцу сертификата сумму вклада (номинал) и сумму процентов (за плановый срок). За период просрочки – проценты не начисляются и не выплачиваются. Переуступка сертификата. Переуступка (цессия) – продажа сертификата другому лицу до наступления срока погашения. (Срок погашения – это срок возврата вклада и суммы процентов). Сертификат на предъявителя переуступается простым вручением (без оформления передаточной надписи). На именном сертификате цессия оформляется на оборотной стороне (либо на дополнительном листе бумаги) передаточной надписью. Указывается: а) цедент – лицо, переуступающее сертификат б) цессионарий – лицо, получающее сертификат. Для депозитных сертификатов – указываются номера расчётных счетов цедента и цессионария. Может быть несколько переуступок и соответственно несколько передаточных надписей. Банк при погашении сертификата проверяет непрерывность оформления переуступки. Оформление сертификатов. На бланке сертификата должны быть обязательные реквизиты (элементы содержания): 1. Наименование («Сберегательный сертификат» или «Депозитный сертификат»). 2. Номер и серия. 3. Дата внесения вклада. 4. Размер вклада (прописью и цифрами)

5. Безусловное обязательство банка вернуть указанную сумму и проценты. 6. Дата востребования, т.е. дата погашения. 7. Процентная ставка и сумма процентов (в руб.) – прописью и цифрами. 8. Процентная ставка при досрочном изъятии вклада. 9. Наименование, местонахождение и корр. счёт банка. 10.Для именного: Ф.И.О. и паспортные данные физ. лица, для юр.лица – наименование и местонахождение. 11.Подписи 2-ух ответственных лиц банка и печать. Сертификат должен иметь корешок, который хранится в банке. При утере – на основании заявления банк выдаёт дубликат.

16. Характеристика основных видов недепозитных источников привлечения ресурсов.

Депозитные операции банков являются основными для привлечения средств. Но банки используют и другие методы привлечения, т.е. недепозитные: 1. Получение кредитов (займов) на межбанковском рынке: а) централизованные кредиты, т.е. кредиты Банка России: ломбардный, внутридневный, овернайт. Данные кредиты являются способом рефинансирования коммерческих банков, т.е. подкрепления их ресурсной базы. б) кредиты коммерческих банков РФ: используются для быстрого поддержания и регулирования текущей ликвидности. Сроки таких кредитов – от 1 дня до 1 года. Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что перераспределяются избыточные для некоторых банков ресурсы и повышается эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. в) кредиты иностранных банков и международных финансовых организаций: носят целевой характер, т.е. используются для финансирования (кредитования) конкретных программ и проектов. Зачастую такие кредиты являются консорциальными. 2. Переучёт векселей Банком России: (в настоящее время не проводится).

Учёт векселей - покупка банком векселя у клиента до наступления срока его оплаты. Переучёт – это способ рефинансирования коммерческих банков, т.е. пополнение их ресурсов. Переучёт заключается в том, что коммерческий банк при дефиците кредитных ресурсов может продать ЦБ РФ уже учтённые им векселя. 3. Сделки РЕПО (от английского «sale and repurchase operation»), т.е. соглашения об обратном выкупе. Эта сделка означает соглашение о продаже ценных бумаг с обязательством последующего выкупа этих же ценных бумаг через определённый срок по заранее оговорённой цене (более высокой). РЕПО состоит из двух частей: по первому соглашению одна сторона продаёт другой ценные бумаги, одновременно принимая на себя обязательства по выкупу этих ценных бумаг через определённый срок по установленной цене. Этому обязательству по выкупу соответствует встречное обязательство другой стороны по продаже бумаг. Участники рынка РЕПО оценивают риск неисполнения обязательств каждым из контрагентов и для каждого рассчитывают предельно допустимые объемы взаимных операций (лимиты). Биржевое модифицированное РЕПО (БМР) используется как инструмент регулирования ликвидности, который применяет ЦБ: т.е. ЦБ продаёт коммерческим банкам ОФЗ из собственного портфеля с обязательством их обратного выкупа (оферты). Может проводиться прямое РЕПО: коммерческие банки продают ЦБ ценные бумаги с обязательством их обратного выкупа. 4. Выпуск и размещение долговых ценных бумаг (векселей, облигаций), в т.ч. еврооблигаций. Пояснение: Еврооблигации номинированы в иностранной валюте, размещаются среди зарубежных инвесторов; 5. Продажа банковских акцептов: заключается в согласии банка акцептовать вексель, выставленный экспортером или импортером на данный банк. Векселедатель выставляет вексель для акцепта на надежный банк, а затем расплачивается им за поставленные товары. Банк оплачивает этот вексель из покрытия, которое векселедатель имеет в данном банке. В данном случае плательщиком по векселю является банк, который в дополнение к платежеспособности своего клиента присоединяет свою репутацию и надежность. Такие векселя называются банковскими акцептами и широко применяются во внешнеторговых операциях. В России пока отсутствует рынок банковских акцептов.