58. Дайте понятие кредитного риска. Перечислите виды кредитного риска. Охарактеризуйте каждый вид. Рассмотрите критерии оценки кредитного риска.

Кредитный риск - это вероятность невозврата кредитополучателем полученного кредита.

Виды кредитных рисков:

1. портфельный риск, напрямую связан с составом активов кредитного учреждения;

2. внутренний риск, имеющий отношение к репутации того или иного кредитополучателя, его стабильности и платежеспособности;

3. риск концентрации, зависящий от деятельности кредитополучателя, масштабов его бизнеса, и т.д;

4. операционный риск, связанный с состоянием бизнес-процессов в компании кредитополучателя, и тем, насколько серьезно он вовлечен в управление процессом погашения кредита;

5. риски кредиторов и дебиторов, когда кредитополучатель несет потери по вине поставщиков, либо покупателей его продукции;

6. ценовые риски, когда финансовые потери возникают в результате понижения цены на продукцию, либо повышения цены на сырье;

7. производственные риски – это риски сбоя в самом производственном процессе, которые могут потребовать значительных дополнительных затрат и привести к невыполнению договорных обязательств.

Оценка кредитного риска, в сложившейся практике, осуществляется двумя основными способами - качественным и количественным.

Качественный способ представляет собой словесное описание уровня риска и обычно производится путем составления кредитного рейтинга. Цель качественной оценки рисков - принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и переход к определению качественных параметров.

59. Расскажите сущность проблемных кредитов. Перечислите виды проблемной задолженности. Охарактеризуйте каждый вид. Опишите порядок работы банка с проблемной задолженностью.

Проблемные кредиты — это кредиты, не погашенные кредитополучателями в сроки, установленные в кредитном договоре.

Проблемные кредиты отражаются на счетах:

• Пролонгированной задолженности;

• Просроченной задолженности;

• Сомнительной задолженности.

Пролонгация возможна тогда, когда у кредитополучателя возникли объективные причины (изменение условий производства, реализации продукции, временные финансовые затруднения из-за непредвиденных обстоятельств), не позволяющие своевременно выполнить обязательства перед банком по погашению кредита.

Пролонгация осуществляется по ходатайству кредитополучателя после тщательного изучения причин, обусловивших изменение первоначальных сроков погашения кредита.

При отсутствии у кредитополучателя объективных причин для пролонгации задолженности или, если после истечения срока пролонгации источники для погашения кредита не появились, срочная или пролонгированная задолженность относится на счет просроченных кредитов с применением мер воздействия, предусмотренных кредитным договором.

К проблемным кредитам относится также задолженность, учитываемая на счетах сомнительной задолженности, на эти счета, относится просроченная задолженность с длительными сроками. Кроме того, к сомнительной задолженности относятся кредиты, возврат которых, по мнению банка, становится сомнительным или безнадежным, в частности, при резком ухудшении финансового состояния клиента, возбуждении процедуры банкротства кредитополучателя, хотя сроки погашения кредита по кредитному договору еще не наступили.

Схема: «Факторы, способствующие возникновению проблемных кредитов».

самостоятельное выманивание кредитов кредитополучателем

внутренние факторы

внешние факторы, не зависящие от банкиров

выманивание кредитов при содействии банкиров

1. получение вознаграждения от кредитополучателя за саму возможность получения кредита,

2. предоставление преимуществ при выдаче кредита;

3. установление льготных процентных ставок;

4. согласие банка не проводить должной проверки деятельности предприятия;

5. участие должностных лиц банка или их родственников в уставных фондах кредитополучателя.

1. получение кредитов через фиктивную коммерческую организацию (регистрация на подставных лиц, по фиктивному адресу, подложным документам);

2. предоставление недостоверных (ложных) сведений (балансов, документов и др.);

3. мошенничество с залогом (многократно заложенное имущество, не принадлежащее кредитополучателю, тайная его продажа);

4. невозвращение средств в иностранной валюте из-за рубежа (получение кредита под заведомо невыполнимые контракты и др.);

5. многократное получение кредитов в разных банках; преднамеренное банкротство и др.);

6. многократное получение кредитов в разных банках; преднамеренное банкротство (умышленное создание неплатежеспособности, сокрытие имущества, фальсификация бухгалтерской документации и др.)