61. Дайте понятие кредитному риску. Перечислите виды кредитных рисков. Дайте им характеристику. Назовите факторы, которые снижают кредитные риски.

Кредитный риск - это вероятность невозврата кредитополучателем полученного кредита.

Виды кредитных рисков:

1. портфельный риск, напрямую связан с составом активов кредитного учреждения;

2. внутренний риск, имеющий отношение к репутации того или иного кредитополучателя, его стабильности и платежеспособности;

3. риск концентрации, зависящий от деятельности кредитополучателя, масштабов его бизнеса, и т.д;

4. операционный риск, связанный с состоянием бизнес-процессов в компании кредитополучателя, и тем, насколько серьезно он вовлечен в управление процессом погашения кредита;

5. риски кредиторов и дебиторов, когда кредитополучатель несет потери по вине поставщиков, либо покупателей его продукции;

6. ценовые риски, когда финансовые потери возникают в результате понижения цены на продукцию, либо повышения цены на сырье;

7. производственные риски – это риски сбоя в самом производственном процессе, которые могут потребовать значительных дополнительных затрат и привести к невыполнению договорных обязательств.

Немаловажное значение для предотвращения кредитного риска имеет скрупулезная процедура разрешения предоставления каждого кредита и качественное его сопровождение: контроль за целевым использованием как на стадии предоставления кредита, так и непосредственно на месте у кредитополучателя; за достоверностью представляемых балансов и документов для проверки материального обеспечения, если таковая предусмотрена банковскими процедурами; за своевременностью и полнотой погашения кредита, включая проценты за него, и др. В процессе сопровождения кредита следует оперативно выявлять возникающие затруднения по погашению кредита и принимать срочные меры по их устранению.

Систематическое наблюдение и контроль за выполнением условий кредитного договора (кредитный мониторинг) позволяет банку своевременно вмешиваться в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого — оперативно прекратить кредитование и приступить к досрочному погашению.

Одним из методов предотвращения кредитного риска является его диверсификация (рассеивание), т.е. рассредоточение кредита по отраслям экономики, статусу предприятий, видам, объектам кредитования, срокам и другим признакам, а также перенесение части риска на других контрагентов (консорциальное кредитование).

62. Дайте понятие векселя. Назовите субъекты и объекты вексельных правоотношений. Опишите порядок организации вексельного обращения и его регулирования в Республике Беларусь.

Вексель- цен бумага представл сабой док, кот отраж связанные с ним имущ права, может самост обращ на рынке и быть объектом купли-продажи, а также служит источником получ регуляр дохода.

Субъекты вексельных отношений:

1 векселедержатель – владелец векселя имеющий право на получ указ в нем суммы денеж ср

2 векселедатель – юр лицо состав и подпис вексель

на террит РБ выдавать, акцептовать оплач и соверш др опер с векселями имеют право НБРБ, комм банки, юр лица имеющие соот разрешения и не финансир из бюджета. не допускается выдача простых и переводных векселей не обеспеч денеж ср и имущ права. объем обязат по выданным векселям для юр лиц не должен превышать суммы чистых активов, а для банков – 50% нормативного капитала. физ лица имеют право оплач от своего имени векселя выданные как на террит РБ так и за ее пределами. за выдачу и оплату векселей взымается гербовый сбор. плат дан сбора признаются физ и юр лица осу опер с векселями. объектами облаж данного сбора явл

1 передача и получ простых и переводных векселей их копий и экземпляров в целях изменения право собственности

2предъявл к оплате простого или переводного векселя

налог базой герб сбора явл вексельная сумма

гербовый сбор уплач в даход республиканского бюджета не позднее раб дня след за днем выдачи, предъявл к оплате передаче и получ простых и переводных векселей их копий и экземпляров.

гербовый сбор уплач по след ставкам:

- 0,1% налог база

- 15%при передаче междунар организ либо при получ от них векселей

- 20% при выдаче копий простых и переводных векселей

- 25% при не предоставл информ о неверно сост векселей

не уплата гербового сбора ведет преостановл осущ прав по векселю до уплаты этого сбора.