- •© Костромской государственный технологический университет, 2010
- •Введение
- •Порядок выполнения расчетов
- •1 Октября и 1 января (табл. 18)
- •Исходные данные для составления финансового плана по вариантам
- •Объем реализации, шт.
- •Выручка от реализованной продукции
- •Объем производства, шт.
- •Оплата труда
- •Взносы во внебюджетные фонды рф, тыс. Руб.
- •Расходы на сырье
- •Амортизация основных средств, тыс. Руб.
- •Движение кредитных ресурсов и расходы по их использованию, тыс. Руб.
- •Прочие расходы, тыс. Руб.
- •Расходы на производство, тыс. Руб.
- •Себестоимость реализованной продукции
- •Налог на имущество, тыс. Руб.
- •Налог на добавленную стоимость (ндс), тыс. Руб.
- •Налог на прибыль, тыс. Руб.
- •Отчет о прибылях и убытках, тыс. Руб.
- •Отчет о движении денежных средств, тыс. Руб.
- •Бухгалтерский баланс, тыс. Руб.
- •Дисконтированный денежный поток
- •Показатели коммерческой привлекательности проекта
Бухгалтерский баланс, тыс. Руб.
Показатель |
0-й год |
Плановый год |
|||||
1-й |
2-й |
||||||
1 апреля |
1 июля |
1 октября |
1 января |
1 апреля |
1 июля |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
АКТИВ |
|
|
|
|
|
|
|
Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
1. Капитальные вложения |
21187 |
|
|
|
|
|
|
2. Основные средства (табл.8 п.9) |
|
|
|
|
|
|
|
3. Итого внеоборотных активов (п.1+п.2) |
21187 |
|
|
|
|
|
|
Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
4. Запасы (табл.7 п.8 + табл.12 п.2) |
|
|
|
|
|
|
|
5. НДС (табл. 14 п.5) |
3813 |
|
|
|
|
|
|
6. Дебиторская задолженность (табл.3 п.8) |
|
|
|
|
|
|
|
7. Денежные средства (табл.17 п.14) |
10 |
|
|
|
|
|
|
8. Итого оборотных активов (п.4+п.5+п.6+п.7) |
3823 |
|
|
|
|
|
|
Баланс (п.3+п.8) |
25010 |
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 18
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
|
Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
9. Уставный капитал |
10 |
|
|
|
|
|
|
10. Нераспределенная прибыль (табл.16 п.7) |
|
|
|
|
|
|
|
11. Итого собственных средств (п.9+п.10) |
10 |
|
|
|
|
|
|
Заемные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
12. Кредит банка (табл.9 п.3) |
25000 |
|
|
|
|
|
|
13. Кредиторская задолженность (табл.7 п.14) |
|
|
|
|
|
|
|
14. Задолженность по налогам и прочим платежам (табл.5 п.20 + табл.6 п.9 + табл.13 п.6 + табл.14 п.5 + табл.15 п.9) |
|
|
|
|
|
|
|
15. Итого заемные пассивы (п.12+п.13+п.14) |
25000 |
|
|
|
|
|
|
Баланс (п.11+п.15) |
25010 |
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 18
Показатель |
Плановый год |
||||||
2-й |
3-й |
4-й |
5-й |
6-й |
7-й |
||
1 октября |
1 января |
||||||
1 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
АКТИВ |
|
|
|
|
|
|
|
Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
1. Капитальные вложения |
|
|
|
|
|
|
|
2. Основные средства (табл.8 п.9) |
|
|
|
|
|
|
|
3. Итого внеоборотных активов (п.1+п.2) |
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 18
1 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
4. Запасы (табл.7 п.8 + табл.12 п.2) |
|
|
|
|
|
|
|
5. НДС (табл. 14 п.5) |
|
|
|
|
|
|
|
6. Дебиторская задолженность (табл.3 п.8) |
|
|
|
|
|
|
|
7. Денежные средства (табл.17 п.14) |
|
|
|
|
|
|
|
8. Итого оборотных активов (п.4+п.5+п.6+п.7) |
|
|
|
|
|
|
|
Баланс (п.3+п.8) |
|
|
|
|
|
|
|
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
|
Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
9. Уставный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
10. Нераспределенная прибыль (табл.16 п.7) |
|
|
|
|
|
|
|
11. Итого собственных средств (п.9+п.10) |
|
|
|
|
|
|
|
Заемные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
12. Кредит банка (табл.9 п.3) |
|
|
|
|
|
|
|
13. Кредиторская задолженность (табл.7 п.14) |
|
|
|
|
|
|
|
14. Задолженность по налогам и прочим платежам (табл.5 п.20 + табл.6 п.9 + табл.13 п.6 + табл.14 п.5 + табл.15 п.9) |
|
|
|
|
|
|
|
15. Итого заемные пассивы (п.12+п.13+п.14) |
|
|
|
|
|
|
|
Баланс (п.11+п.15) |
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 19