- •© Костромской государственный технологический университет, 2010
- •Введение
- •Порядок выполнения расчетов
- •1 Октября и 1 января (табл. 18)
- •Исходные данные для составления финансового плана по вариантам
- •Объем реализации, шт.
- •Выручка от реализованной продукции
- •Объем производства, шт.
- •Оплата труда
- •Взносы во внебюджетные фонды рф, тыс. Руб.
- •Расходы на сырье
- •Амортизация основных средств, тыс. Руб.
- •Движение кредитных ресурсов и расходы по их использованию, тыс. Руб.
- •Прочие расходы, тыс. Руб.
- •Расходы на производство, тыс. Руб.
- •Себестоимость реализованной продукции
- •Налог на имущество, тыс. Руб.
- •Налог на добавленную стоимость (ндс), тыс. Руб.
- •Налог на прибыль, тыс. Руб.
- •Отчет о прибылях и убытках, тыс. Руб.
- •Отчет о движении денежных средств, тыс. Руб.
- •Бухгалтерский баланс, тыс. Руб.
- •Дисконтированный денежный поток
- •Показатели коммерческой привлекательности проекта
Объем производства, шт.
Показатель |
Плановый год |
|||||||||||
1-й (месяцы) |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1. Объем реализации (табл.3 п.1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Объем производства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Запас нереализованной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 4
Показатель |
Плановый год |
Всего по проекту |
||||||||
2-й (кварталы) |
3-й |
4-й |
5-й |
6-й |
7-й |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||||
1 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
1. Объем реализации (табл.3 п.1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Объем производства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Запас нереализованной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Х |
Таблица 5
Оплата труда
Показатель |
Плановый год |
|||||||||||
1-й (месяцы) |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1. Индексация заработной платы |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2. Объем производства, шт. (табл.4 п.2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Заработная плата рабочих за 1 шт. изделия, руб./шт. (табл.1 к. 4 · п.1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Оплата труда рабочих, тыс. руб. (п.1·п.2·п.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Управленческий персонал, чел. |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
6. Средняя заработная плата на 1 управляющего в месяц с учетом индексации, руб./мес. |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
7. Оплата труда управленческого персонала, тыс. руб.(п.5·п.6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 5
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
8. Специалисты, чел. |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
9. Средняя заработная плата 1 специалиста в месяц с учетом индексации, руб./мес. |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
10. Оплата труда специалистов, тыс. руб. (п.8·п.9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Вспомогательный персонал, чел. |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
12. Средняя заработная плата вспомогательного персонала 1 чел. в месяц с учетом индексации, руб./мес. |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
13. Оплата труда вспомогательного персонала, тыс. руб. (п.11·п.12) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Итого фонд оплаты труда, тыс. руб. (п.4+п.7+п.10+п.13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. НДФЛ, тыс. руб. (п.14·0,13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Итого подлежит выплате, тыс. руб. (п.14-п.15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. Выплата заработной платы, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Задолженность по заработной плате, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Перечисление НДФЛ, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 5
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
20. Задолженность перед бюджетом по НДФЛ, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 5
Показатель |
Плановый год |
Всего по проекту |
||||||||
2-й (кварталы) |
3-й |
4-й |
5-й |
6-й |
7-й |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||||
1 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
1. Индексация заработной платы |
1 |
1 |
1 |
1 |
1,2 |
1,44 |
1,73 |
2,08 |
2,5 |
1,2 |
2. Объем производства, шт. (табл.4 п.2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Заработная плата рабочих за 1 шт. изделия, руб./шт. (табл.1 к. 4 · п.1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Оплата труда рабочих, тыс. руб. (п.1·п.2·п.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Управленческий персонал, чел. |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
6. Средняя заработная плата на 1 управляющего в месяц с учетом индексации, руб./мес. |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
|
|
|
|
|
|
7. Оплата труда управленческого персонала, тыс. руб. (п.5·п.6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Специалисты, чел. |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
9. Средняя заработная плата 1 специалиста в месяц с учетом индексации, руб./мес. |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 5
1 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
10. Оплата труда специалистов, тыс. руб. (п.8·п.9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Вспомогательный персонал, чел. |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
12. Средняя заработная плата вспомогательного персонала 1 чел. в месяц с учетом индексации, руб./мес. |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
|
|
|
|
|
|
13. Оплата труда вспомогательного персонала, тыс. руб. (п.11·п.12) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Итого фонд оплаты труда, тыс. руб. (п.4+п.7+п.10+п.13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. НДФЛ, тыс. руб. (п.14·0,13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Итого подлежит выплате, тыс. руб. (п.14-п.15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. Выплата заработной платы, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Задолженность по заработной плате, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Х |
19. Перечисление НДФЛ, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. Задолженность перед бюджетом по НДФЛ, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Х |
Таблица 6