Зарубежная практика построения системы страхования вкладов

Страна	Год созд.	Форма собств.	Орган, принимающий решения	Взносы банков, %	Взносы правительства,%	Макс. сумма выплат на одного вкладчика
США	1933	гос.	независ. корпорация	0,3	нет	250000 $
Япония	1971	смешанная	независ. корпорация	0,08	2/3 оплачен.капит.	10000000 иен
Германия	1976	смешанная	банковские союзы	0,03	нет	100000 €
Франция	1981	частная	частные компании	особая шкала	нет	100000 €
Бельгия	1985	смешанная	независ. корпорация	0,2	нет	100000 €
Россия	2004	гос.	гос. корпорация (АСВ)	0,1	3млрд. руб.	700000 руб.

27. Рейтинговые оценки коммерческих банков.

Рейтинг - разновидность сравнительной оценки. Цель рейтинговой оценки - установить степень доверия или недоверия к данному банку или предприятию. Существуют рейтинги агентств и внутренние банковские рейтинги.

Система рейтинга банков включает в себя определение следующих понятий: - качество капитала - оценка размера капитала банка относительно его достаточности для защиты интересов вкладчиков и поддержания платежеспособности; - качество активов - возможность обеспечения возвращения активов; - качество управления (менеджмента) - оценка методов управления банком с точки зрения эффективности его деятельности, распорядка труда, методов контроля за соблюдением нормативных актов и действующего законодательства; - доходность - достаточность доходов банка для его дальнейшего развития; - ликвидность - возможности банка относительно выполнения им как обычных, так и непредвиденных обязательств.

В мире существует 3 основных метода построения рейтинга:

1) Номерная система рейтинга заключается в построении сочетаний показателей финансового состояния банка и присвоении каждому из этих сочетаний определенного места в рейтинге. Самая слабо детализированная методика с небольшим охватом факторов, влияющих на финансовое состояние банка, имеющих небольшую шкалу критерий.

2) Балльный - более сложный, позволяет осуществить оценку финансового состояния банка в баллах, присвоенных ему по каждому оценочному показателю

3) Индексный - сложный, редкий, производится расчет индекса каждого из оценочных показателей финансового состояния.

Рейтинг CAMEL

Название метода происходит от начальных букв названий пяти групп параметров (коэффициентов):

• С (capital adequacy) Достаточность капитала

• A (asset quality) Качество активов

• М (management) Управление

• Е (earnings) Доходность

• L (liquidity) Ликвидность

Рейтинг CAMEL присваивается на основе отдельного выставления оценки (рейтинга) по каждому параметру.

• Сводный рейтинг = 1 ( 1-1,4 ). Strong (Сильный). Полностью здоров во всех отношениях. Устойчив по отношению ко внешним экономическим и финансовым потрясениям. Нет необходимости во вмешательстве органов надзора.

• Сводный рейтинг = 2 ( 1,5-2,4 ). Satisfactory (Удовлетворительный). Практически полностью здоров. Стабилен и может успешно преодолевать колебания в деловом мире. Вмешательство органов банковского надзора ограничено и осуществляется лишь в том объеме, который необходим для исправления выявленных недостатков.

• Сводный рейтинг = 3 (2,5 - 3,4). Fair (Посредственный). Наличие финансовых, операционных и технических слабостей, варьирующих от допустимых уровней до неудовлетворительных. Уязвим при неблагоприятных изменениях экономической ситуации. Может легко разориться, если принимаемые меры по преодолению слабостей оказываются неэффективными. Необходимо дополнительное вмешательство органов банковского надзора с целью устранения недостатков.

• Сводный рейтинг = 4 (3,5 - 4,4). Marginal (Критический). Банк имеет серьезные финансовые проблемы. Без проведения корректирующих мер сложившаяся ситуация может привести к подрыву жизнеспособности в будущем. Существует большая вероятность разорения. Необходимы тщательный надзор и контроль, а также конкретный план преодоления выявленных недостатков.

• Сводный рейтинг = 5 (4,5 - 5). Unsatisfactory (Неудовлетворительный). Огромная вероятность разорения в ближайшее время. Выявленные недостатки настолько опасны, что требуется срочная поддержка со стороны акционеров или других финансовых источников. Без проведения корректирующих мероприятий, вероятнее всего, будет ликвидирован, объединен с другими или приобретен.