34. Банковские кризисы и проблемы банкротства банков.

Типы банковских кризисов:

- Латентный (скрытый): значительная часть банковских структур несостоятельна, но продолжает функционировать (Bank Distress).

- Открытый: банковские банкротства и массовые изъятия вкладов (Bank Runs).

- Системный: несостоятельность большей части банковской системы. Прекращение выдачи депозитов, задержки осуществления платежей.

- Локальный: несостоятельность отдельного сектора банковской системы или банковской системы региона внутри стран.

Причины банковского кризиса 1998г.:

1). Низкий уровень капитализации банков;

2). Узость ресурсной базы;

3). Ограниченность сфер применения банковского капитала в реальной экономике;

4). Высокая зависимость качества банковских активов от государственных финансов;

5). Недостаточное качество управления банками;

6). Отсутствие системы гарантирования вкладов населению;

7). Незавершенность формирования системы банковского надзора.

Несостоятельность (банкротство)- это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требование кредиторов и обязанность по уплате обязательных платежей. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»: Принят 27 сентября 2002 г. Устанавливает:

1). Основания для признания должника банкротом;

2). Порядок и условия предупреждения банкротства;

3). Условия проведения процедур банкротства.

Процедура банкротства банков и ее особенности.

По закону банкротство банка может быть инициировано только после отзыва лицензии.

Признаки банкротства банка:

• обязательные платежи не уплачиваются в течение 14 дней с даты, установленной для их перечисления;

• стоимость активов не покрывает суммы обязательств;

• кредиторские требования составляют не менее 1000 МРОТ и не исполняются в течение месяца.

Особенностью процедуры банкротства банков является то, что мероприятия по финансовому оздоровлению назначаются не судом, а Банком России при наличии определенных условий:

• неоднократном нарушении требований кредиторов и несвоевременном перечислении обязательных платежей в течении полугода;

• нарушении нормативов ликвидности и достаточности собственных средств;

• уменьшении суммы собственных средств ниже величины уставного капитала и др.

После получения соответствующего требования банк должен разработать план оздоровления и реализовать его в установленный срок.

В случае подачи иска о банкротстве кредитной организации, арбитраж может назначить конкурсное производство или отказать в признании несостоятельности.

Три главных нежелательных обстоятельства могут послужить причиной банкротства банка: невозврат ссуды или потеря стоимости других активов, неликвидность и убытки от основной деятельности. Каждое из этих обстоятельств ведет к уменьшению собственного капитала банка. Когда собственный капитал банка падает ниже нуля, банк становится неплатежеспособным: его пассивы (обязательства) превосходят его активы. В этой ситуации ревизоры банков обычно настаивают на том, чтобы банк прекратил свою деятельность.

1) Потери активов

- Ссуда становится просроченной, когда заемщик оказывается не в состоянии выплатить процентные платежи или основную сумму ссуды в момент, когда ссуда подлежит погашению. Предполагается, что банковские ревизоры должны потребовать от банка, чтобы он списал просроченную ссуду. Это означает, что банк более не имеет права включать эту ссуду в свой балансовый отчет.

- Ко второму типу потерь в активах банка относится падение цен на ценные бумаги в период времени с момента их приобретения до момента их продажи.

- Преступления являются причиной третьей разновидности потерь банковских активов. Проблема состоит в том, что сами банковские служащие.могут совершать хищения активов банка. 

2) Неликвидность как причина банковских банкротств.

Банкам необходимо всегда оставаться ликвидными. Когда банк осуществляет прием вкладов до востребования, он обязуется выплатить все эти вклады по первому требованию вкладчика, рассчитывая на то, что далеко не все вкладчики востребуют свои депозиты к возврату одновременно. Для того, чтобы держать под контролем ситуацию, при которой банку придется в какой-либо из дней выплатить больше, чем он примет, банк поддерживает определенный разумный уровень ликвидности. Банки удовлетворяют эту потребность в ликвидности, владея некими ликвидными активами; эти активы являются вторичными резервами банков.

3) Убытки от основной деятельности

Причиной банкротства банка могут стать убытки от основной деятельности. Собственный капитал банка, который функционирует убыточно, уменьшается; если убытки продолжаются достаточно длительное время, то они могут свести на нет весь собственный капитал банка и банк обанкротится. Собственный капитал банка сокращается в тех случаях, когда банк обязан произвести выплаты, превосходящие его поступления от активов. В этом случае сокращается величина банковских активов по отношению к пассивам, уменьшая тем самым собственный капитал банка.

Причины убыточной деятельности банков.

1). Отрицательная процентная маржа;

2). Отрицательная непроцентная маржа;

3). Расходы по созданию излишних резервов;

4). Отрицательный результат от переоценки ценных бумаг;

5). Отрицательный результат от переоценки иностранных валютных активов;

6). Несвоевременный возврат ссуд клиентами.