- •2. Критерии принятия решения в коммерческом банке.
- •3. Внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка.
- •4. Внутренние факторы влияющие на финансовую устойчивость банка
- •5. Виды устойчивости коммерческого банка.
- •6. Методы исследования финансовой устойчивости коммерческого банка.
- •7. Оценка кредитоспособности заемщика.
- •8. Регулирование устойчивости банка со стороны цб России.
- •2) Нормативы ликвидности
- •10. Группировка активов по степени риска.
- •11. Норматив достаточности капитала коммерческого банка, его значение для управления устойчивостью банка.
- •12. Зарубежные аналоги оценки достаточности капитала банка.
- •13. Базельское соглашение и его роль в повышении устойчивости банков.
- •I. Общие сведения, основные принципы и подходы
- •I. Общие сведения, основные принципы и подходы
- •14. Финансовая отчетность банка и ее анализ (просто пояснить термины). См. 15-17 и номативы цб
- •15. Анализ агрегированного баланса банка
- •16. Анализ динамики активов и пассивов банка.
- •17. Анализ структуры капитала собственного капитала банка.
- •18. Коэффициентный анализ деятельности банка.
- •19. Понятие устойчивости финансовой системы.
- •20. Расчет финансовой устойчивости банка по данным финансовой отчетности.
- •21. Показатели эффективности управления банковской деятельностью.
- •22. Банковские риски и их классификация.
- •23. Основные методы управления банковскими рисками.
- •24 . Риск несбалансированной ликвидности.
- •25. Кредитные риски и их влияние на устойчивость банка.
- •26. Система страхования вкладов - зарубежный опыт.
- •Зарубежная практика построения системы страхования вкладов
- •27. Рейтинговые оценки коммерческих банков.
- •28. Российские методики определения рейтингов.
- •29. Зарубежные методики определения рейтингов.
- •30. Внутрибанковская система контроля, ее задачи и организация.
- •31. Ликвидность и платежеспособность предприятия, их связь с устойчивостью.
- •32. Требования цб рф по организации внутреннего контроля в коммерческом банке.
- •33. Формы и методы внутреннего контроля в банке.
- •34. Банковские кризисы и проблемы банкротства банков.
- •35. Агенство по страхованию вкладов, функции и организация деятельности.
- •1).Управление системой страхования вкладов: -Выплачивает возмещение вкладчикам.-Управляет резервным фондом (инвестирует).-Следит за уплатой взносов банками.
- •2).Проведение процедуры банкротства банков, работавших с вкладами населения (арбитражный управляющий).
- •3) Финансовое оздоровление (санация) банков
- •36. Структура и процесс функционирования финансовой системы предприятия
- •37. Рейтинговая система Кромонова в.С.
- •38. Виды рейтингов и основные методы их построения.
11. Норматив достаточности капитала коммерческого банка, его значение для управления устойчивостью банка.
Один из ключевых параметров оценки устойчивости банков — норматив достаточности капитала (Н1).
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.
К – собственный капитал банка;
KPi – коэффициент риска i-го актива;
Ai – i-й актив банка;
PKi – величина резерва на возможные потери по ссудам i-го актива;
КРВ – величина кредитного риска по условным обязательствам;
КРС – величина кредитного риска по срочным обязательствам;
РР – величина рыночного риска.
Числовое значение норматива достаточности капитала банка:
Для банков с размером собственного капитала не менее суммы 5 млн. евро – не менее 10%.
Для банков с размером собственного капитала менее 5 млн. евро – не менее 11%.
Отзыв банковской лицензии грозит банку, если норматив Н1 снизился до 2%.
Несмотря на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка, его собственный капитал выполняет ряд жизненно важных функций:
Защитную: Благодаря постоянному характеру собственный капитал выступает в качестве «главного средства защиты» интересов вкладчиков и кредиторов, за счет средств которых финансируется значительная доля активов банка. Т.е. СК - величина, в пределах которой банк
Оперативную: На протяжении всего периода функционирования банка его собственный капитал является основным источником формирования и развития материальной базы банка, обеспечивающим условия для его организационного роста
Регулирующую: СК призван оберегать коммерческий банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков
12. Зарубежные аналоги оценки достаточности капитала банка.
Для регистрации банка необходимо обеспечить минимальный обязательный размер уставного капитала и поддерживать установленные нормативы достаточности капитала в течение всего периода деятельности. В банковской практике существуют разные методы определения достаточности капитала.
Метод левериджа (рычага) состоит в установлении норматива соотношения собственных и привлеченных средств банка. Например, если соотношение установлено на равные 5 %, то это означает, что привлеченные средства банка не могут превышать капитал более чем в 20 раз. До 1998 года НБУ использовал этот метод для расчета оценочного показателя достаточности капитала банка. В США в 1983 году норматив соотношения собственного капитала к привлеченным средствам составлял 3 %. Метод левериджа имеет такие недостатки:
- не проводится дифференциация между разными видами капитала;
- не учитывается уровень рискованности активных операций;
- не берутся к вниманию внебалансовые обязательства и связанный с ними риск.
В современной банковской практике этот метод определения достаточности капитала может использоваться как вспомогательный параллельно с другими методами.
Метод сравнительного анализа показателей. За этим методом для оценивания адекватности капитала используются такие показатели:
отношение капитала к совокупным активам банка;
- отношение капитала к совокупным депозитным обязательствам;
- отношение капитала к рискованным активам, рассчитанным как сумма всех активов, кроме денежной наличности и государственных ценных бумаг.
Значение показателей постоянно контролируются и анализируются органами регулирования, но нормативы или предельные границы не устанавливаются. В процессе надзора используются приемы структурного, сравнительного и динамического анализа. Показатели конкретного банка сравниваются с аналогичными значениями других банков или с средне отраслевыми. Динамический анализ предназначен для выявления тенденций в изменении размера капитала одного и того самого банка на протяжении некоторого периода времени.
Недостатками метода сравнительного анализа показателей адекватности капитала есть субъективный характер оценок и выводов, недостаток общепринятых стандартов достаточности капитала, значительная трудоемкость.
Метод экспертных оценок. Экспертные оценки адекватности капитала базируются на использовании выводов экспертов о качестве управления банком, уровень прибыльности и ликвидности, динамику депозитной базы, структуру баланса, рискованность активных операций, региональные особенности рынка, на котором работает банк. Метод предусматривает изучение деятельности каждого банка в контексте конкретных рыночных условий и учет взаимосвязи внешних и внутренних факторов. Если состояние рынка характеризуется повышенной рискованностью или выявленная слабость внутренних структур, то перед банком может быть поставленное требование увеличения капитала свыше минимального уровня.
Метод экспертных оценок с успехом может использоваться для оценивания адекватности капитала отдельных банков, но учитывая значительные размеры банковской системы страны и разнообразие рынков применения его становится проблематическим.
Показатель достаточности капитала (коэффициент Кука) 1988г.:
ОК (УК, Нераспр прибыль, Открытые резервы) ≥ Дополнительный (Переоцененные резервы, Резервы под кред риски, Субординированные инструменты)
Основной капитал должен быть не менее 50% доп капитала
Расчет норматива достаточности капитала
Альтернативные подходы к расчету мин уровня капитала, в отношении кредитного риска:
А). Стандартный подход, основанный на методике Базельского соглашения по капиталу 1988г. B). Подход на основе внутренних рейтингов, согласно которому размер капитала. рассчитывается банками на основе собственных оценок.