КАЗАНЬ Sbornik materalov Kazan 2014

представляет собой государственную систему, базирующуюся на комплексе экономических, социальных, правовых, организационных, медицинских и других мер защиты человека от неблагоприятного воздействия совокупности социальных рисков и компенсации наносимого ими ущерба доходам и качеству жизни с целью охраны жизни, здоровья, предоставления социальных гарантий за счет бюджетных, страховых и благотворительных средств.

Система обеспечения социальных гарантий включает в себя социальную защиту, обязательного социального, медицинского и пенсионного страхования населения страны. Функционирование данной системы регламентируется государством, уетсябазир на страховых принципах, основывается на реализации правовых, экономических и организационных мер, направляется на обеспечение полной (частичной) компенсации или минимизацию последствий изменения материального и (или) социального положения работающих и иных категорий граждан вследствие реализации различных социальных рисков.

Социальная защита является постоянно действующей формой обеспечения общественной гармонии, социальной справедливости и достижения социального согласия между всеми участниками гражданского общества за счет массового участия социальных субъектов в процессе функционирования финансового механизма системы.

Бизнес играет огромную роль в общественном развитии и эффективном функционировании всей системы обеспечения социальных гарантий каждому жителю страны.

Бизнес – это:

−способ приложения индивидуальных способностей личности к предпринимательской деятельности посредством создания разнообразных частных предприятий и расширения числа рабочих мест;

−источник формирования и пополнения регионального и федерального бюджетов за счет различных налогов и сборов;

−источник финансирования внебюджетных страховых фондов: обязательного социального, медицинского и пенсионного страхования населения за счет страховых взносов и благотворительных отчислений;

−источник дополнительных социальных выплат работникам предприятия и членам их семей.

Сформировалась четкаязьвзаимосвмежду бизнесом, государством и населением, в которой определены роли, права и обязанности каждого из участников. Выполнение своих полномочий каждым участником взаимодействия обуславливает эффективность функционирования всей системы и обеспечивает удовлетворение жизненных потребностей каждого жителя страны.

Осознание ценности человека, его жизни и потребностей обусловило формирование социальной ответственности у бизнеса и адекватной сложившимся современным условиям экономического развития социальной политики у государства.

461

В заключение можно сказать, что повышение качества жизни и предоставления социальных гарантий населению обеспечивают бизнес и государство, а развитие последних обеспечиваюткачественные трудовые ресурсы.

УДК 368

МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ – ВАЖНАЯ СОСТАВНАЯ ЧАСТЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ В.Р.Евдокимова

Государственное образовательное учреждение среднего профессионального образования Тульской области

«Тульский сельскохозяйственный колледжРоим. И.С. Ефанова», ссия

E-mail:vera.revoldovna @mail.ru

Статья посвящена одному из видов страхования – обязательному медицинскому страхованию в современной России, которое рассмотрено на примере Тульской области. Успешная реализациявитияразкомплекса мер обязательного медицинского страхования направлена на повышение значимости здоровья. Рассмотрены задачи, которые стоят на сегодняшний день перед Фондом ОМС.

MEDICAL INSURANCE IS AN IMPORTANT PART

OF SOCIAL STATE INSURANCE

V. R.EVDOKIMOVA

“Tula State Agricultural College by Efanov” Russia

The article is devoted to one of the aspects of insurance, which is the compulsory medical insurance in modern Russia, for exactlyinstancein Tula region. The successful realization of compulsory medical insurance methods is directed to the raise of the meaning of healthNow. a- days problems of the Compulsory Medical Insurance Fundr are examined in this a ticle.

Сохранение и укрепление здоровья населения Российской Федерации занимает одну из ключевых позиций государственной социальной политики нашей страны. В связи с этим, приоритетной задачей, стоящей перед Правительством Тульской области, является обеспечение получения гражданами качественной бесплатной медицинской помощи.

Система обязательного медицинского страхования для современной России включает в себя как регулирование финансовых потоков в медицине, так и контроль качества оказанной медицинской помощи каждому застрахованному гражданину.

Специфика обязательного медицинского страхования состоит в том, что как важная составная часть государственного социального страхования, оно функционирует через самостоятельную систему соответствующих фондов (государственного и территориального) и специализированные страховые компании.

Сегодня Фондом обязательного медицинского страхования Тульской области реализуется комплекс мер, направленных на повышение значимости здоровья в нашем обществе. И здесь Фонд ОМСизключевыхвыполняет одну задач – осуществление стабильного финансирования здравоохранения за

оказанную населению медицинскую помощь. Только за последние 6 лет финансирование территориальной программы ОМС увеличилось в 3 раза. Бюджет Фонда ОМС в 2013 году достиг 11 миллиардов рублей.

462

В 2013 году ПравительствомластиТульскойпринятооб Постановление «О территориальной программе государственных гарантий бесплатного

оказания населению Тульской области медицинской помощи на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов». Программа сформулирована с учетом порядков оказания медицинской помощи и на основе стандартов медицинской помощи, а также с учетом особенностей половозрастного состава населения, уровня и структуры заболеваемости населения Тульской области, основанных на данных медицинской статистики.

Источниками обеспечения настоящей Программы являются средства бюджета Тульской области и средства обязательного медицинского страхования (Таблица 1).

Порядок формирования и структура тарифа на оплату медицинской помощи, оказываемой в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования, установлены в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", а также Тарифным соглашением на оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию на территории Тульской области. Вышеуказанное соглашение заключено между министерством здравоохранения Тульской области, территориальным фондом обязательного медицинского страхования Тульской области, представителями страховых медицинских организаций, медицинских профессиональных некоммерческих организаций.

Таблица 1

Расчетная стоимость территориальной Программы государственных гарантий бесплатного оказания населению Тульской области медицинской помощи

Источники финансового	Расчетная стоимость территориальной Программы
обеспечения территориальной		всего (млн. руб.)
Программы
	2014 год	2015 год		2016 год
1	2	3		4
Стоимость территориальной	15922,0	18428,3		19159,8
Программы, всего
1. Средства бюджета	4348,6	5471,2		5681,6
Тульской области
2.Стоимость территориальной	11573,4	12957,1		13478,2
Программы ОМС

			Таблица 2
Расчетная стоимость территориальной Программы государственных гарантий
бесплатного оказания населению Тульской области медицинской помощи
Источники финансового	Расчетная стоимость территориальной Программы на одного
обеспечения территориальной	человека (одно застрахованное лицо по ОМС в год
Программы		руб.
	2014 год	2015 год	2016 год
1	2	3	4
Стоимость территориальной	10498,3	12264,4	12817,2
Программы, всего
	463

1. Средства бюджета	2855,3	3615,2	3778,9
Тульской области
2. Стоимость территориальной	7643,0	8649,3	9038,3
Программы ОМС

В составе Программы ОМС в расчете на одно застрахованное лицо устанавливаются нормативы объема предоставления медицинской помощи, нормативы затрат на единицу объема предоставления медицинской помощи и норматив финансового обеспечения территориальной программы обязательного медицинского страхования (Таблица 2).

За 20 лет система обязательного медицинского страхования Тульской области успешно прошла все этапы развития. Уже через три года со дня создания фонда было начато внедрение электронного полиса ОМС. Практически миллион жителей Тульской области получили карты, которые стали прообразом универсальной электронной карты. Внедрение информационных систем учета и финансирования в больницах и страховых компаниях сделало систему прозрачной.

Участие во всех государственных программах в сфере здравоохранения

– национальном проекте «Здоровье», программе модернизации – позволило добиться эффективного использования средств, повышения доступности медицинской помощи. И в этом большая заслуга Фонда ОМС Тульской области.

На коллектив Фонда ОМС возложена особая ответственность по защите прав пациентов при оказании медицинской помощи. Постоянная работа с населением, взаимодействие с исполнительной и законодательной властью, руководителями медицинских организаций дают возможность оперативно реагировать на возникшие проблемы.

Фонду ОМС удается обеспечивать баланс между рациональным направлением средствразныена цели и жестким контролем их использования.

В2013 году в государственных учреждениях здравоохранения Тульской области проводилась диспансеризация взрослого и детского населения. В общей сложности, всеми видами проводимыхтровдиспансерныхбыло осмо охвачено 832 719 человек, что на 40,3% выше показателя 2012 года (593 419 человек). Из них 226 740 детского населения Тульской области, 605 979 взрослых Тульской области.

По данным ТФОМС, по итогам 2013 года оплачено счетов по данному виду услуг на сумму 245 151,0 тыс. рублей.

В2014 году также запланированы диспансерные осмотры взрослого населения, детей-сирот и детей, оказавшихся в трудной жизненной ситуации,

находящихсяв стационарных учреждениях; детей-сирот, принятых под опеку и попечительство, в том числе усыновленные; детей первого года жизни; детей различных возрастных групп.

В настоящее время в диспансерных осмотрах участвует 37 лечебнодиагностических учреждений Тульской области.

464

Для осмотров сельского населения сформированы выездные медицинские бригады, которые будут осуществлять медицинские осмотры жителей сельских населенных пунктов согласно утвержденному плануграфику, в том числе с использованием передвижных медицинских комплексов.

На сегодняшний день перед Фондом ОМС стоят непростые задачи:

–перевод на одноканальное финансирование все, включая негосударственные, медицинские организации, работающие в системе ОМС;

–включение в ОМС оплату скорой помощи;

–совершенствование механизмов оплаты медицинской помощи.

Кроме того, Правительством Тульской области, министерством здравоохранения Тульской области и Фондом ОМС решаются вопросы по выполнению указов Президента России по обеспечению роста заработной платы врачам и медицинским работникам.

Все эти меры позволяют достойно существовать нашему здравоохранению, обеспечивать достижение поставленных государством и правительством области целей по повышению эффективности использования ресурсов ОМС, разрабатывать возможность финансирования ресурсоемких стандартов оказания медицинской помощи.

Список литературы

1.Федеральный закон от 29 ноября2010 г. №326 ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».

2.Правила обязательного медицинского страхования приказ Минздравсоцразвития России от 28.02.2011 № 158н (ред. от 20.11.2013) «Об утверждении Правил обязательного медицинского страхования»

3.Территориальная программа государственных гарантий оказания населению Тульской области бесплатной медицинской помощи на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов.

4.Положение о территориальном фонде обязательного медицинского страхования Тульской области (в ред. Постановления Правительства Тульской области от 16.02.2012 № 54).

5.Официальный сайт Территориального фонда обязательного медицинского

страхования Тульскойобласти

www.omstula .ru.

УДК 336.132.1

РОССИЙСКАЯ МОДЕЛЬ СТРАХОВАНИЯ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

Е.А. Ермакова

Cаратовский социально -экономический институт ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Рассматривается новый механизм формирования системы гарантирования пенсионных накоплений граждан, вводимый в России в 2014 г. Модель создается по аналогии со страхованием банковских вкладов. Исследованы финансовые, организационные условия создаваемой системы.

RUSSIAN MODEL INSURANCE PENSION SAVINGS Е. А. Еrmakova

Saratov Socio-Economic Institute 465

The article discusses a new mechanism for the formation of the system of guaranteeing citizens' pension savings introduced in Russia in the 2014 model is constructed by analogy with the insurance of bank deposits. Investigated the financial, organizational conditions created system.

В России проблема защиты со стороны государства пенсионных накоплений граждан обсуждается с 2003 г., т.е. с самого начала реформирования пенсионной системы в стране. Хотя негосударственные пенсионные фонды и частные управляющие компании существуют в России уже много лет, практически ежедневно подвергаясь контролю со стороны уполномоченных организаций, тем не менее, государство решило ужесточить контроль. Разработки модели страхования пенсионных накоплений активно начались в 2012 г. В результате в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 года-ФЗ№ 422«О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений», вступившим в силу с 1 января 2014 года, создается система гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования.

Таким образом в 2014 г. сформирована российская система страхования пенсионных накоплений, которая заработает в России с 2015 г. Закон о гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования предусматривает создание в России двухуровневой системы гарантирования пенсионных накоплений граждан, которая будет распространяться на все пенсионные накопления, сформированные с 1 января 2002 года. Первый уровень – резервы по обязательному пенсионному страхованию, создаваемые каждым страховщиком в отдельности. Второй уровень – единый фонд гарантирования пенсионных накоплений (ФГПН), объединяющий всех страховщиков по ОПС и находящийся в управлении госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов».

Система гарантирования пенсионных накоплений будет действовать по аналогии со страхованием банковских вкладов. Такая модель призвана обеспечить сохранность номинала всех поступлений на пенсионный счет застрахованного лица, который гарантированно сохранится для расчета предстоящей пенсии. В случае, если пенсия уже назначена, ее размер гарантируется полностью. При недостаточности средств негосударственных пенсионных фондов для обеспечения сохранности накоплений застрахованных лиц будут использоваться средства фонда гарантирования пенсионных накоплений, формируемого в Агентстве за счет взносов негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда России. Минимальная ставка гарантийных взносов, уплачиваемых как ПФР, так и НПФ, в фонд составит 0,0125% в год от всех пенсионных накоплений фонда. По решению Центрального банка она может быть увеличена до 0,025%. Такое

466

повышение будет возможно в частности для фондов, которые ведут рискованную инвестиционную политику.

На пополнение средств пенсионных накоплений фондом должно направляться не менее 85% дохода, полученного фондом от инвестирования средств пенсионных накоплений, после вычета вознаграждения управляющей компании (управляющим компаниям) и специализированному депозитарию. Учитывая изложенное, уплата гарантийных взносов должна осуществляться фондом за счет 15% дохода, которые он может направлять на пополнение собственных средств.

Администратором системы является Агентство по страхованию вкладов. Оно будет аккумулировать взносы и контролировать их поступление, а также инвестировать средства фонда гарантирования пенсионных накоплений. При наступлении гарантийных случаев Агентство будет осуществлять выплаты гарантийного возмещения. В случае аннулирования лицензии негосударственного пенсионного фонда оно также будет выполнять функции его ликвидатора (конкурсного управляющего).

Финансовой основой системы гарантирования должны стать гарантийные взносы – денежные средства, уплачиваемые в фонд гарантирования пенсионных накоплений.

Минфин разработал предельный уровень расходов Агентства по страхованию вкладов на функционирование системы пенсионных накоплений

– ведомство предполагает, что до 2017 г. они не должны превысить 1% от общего объема фонда. До 1 января 2017 года предельный уровень расходов АСВ для обеспечения функционирования системы гарантирования пенсионных накоплений должен быть ограничен планкой 1,5% от размера гарантийного фонда на текущий год. Предлагаемый предельный уровень расходов агентства основан на ретроспективном анализе размера фонда обязательного страхования вкладов и расходов АСВ на обеспечение работы системы страхования вкладов. Прогнозные поступления в фонд составят в

2015 г. – 122 млн руб., в –2016 г. 383 млн руб., в –2017 г. 417 млн руб.

Страховщиками по ОПС являются Пенсионный фонд РФ (ПФР) и негосударственные пенсионные фонды (НПФ). С 1 января 2016 года заключать договоры об обязательном пенсионном страховании будут иметь возможность только НПФ, участвующие в системе гарантирования прав застрахованных лиц. Для участия в системе гарантирования прав застрахованных лиц негосударственный пенсионный фонд должен сначала пройти процедуру акционирования, а затем получить положительное заключение Банка России о соответствии определенным требованиям, перечень которых на сегодня не утвержден. До 2014 г. все НПФ имели форму некоммерческой организации, однако соответствующий закон об акционировании обязывает их сменить свой организационно-правовой формат и стать АО – для того, чтобы продолжить работу с пенсионными накоплениями. Эта мера будет способствовать, с одной стороны, повышению прозрачности фондов, а с другой, повышению контроля со стороны

467

регулятора (ЦБР) за деятельностью фондов. В настоящий момент фонды являются некоммерческими организациями, и узнать реальных бенефициаров НПФ довольно сложно. При этом номинальные учредители фондов могут не участвовать в управлении и развитии НПФ. Реальным бенефициаром может выступать сторонний инвестор, управляющий фондом посредством администратора или через участие в совете фонда. Между тем в фондах уже сконцентрирована треть всех пенсионных накоплений (почти 1 трлн руб.). С другой стороны, эта мера позволит улучшить структуру инвестирования пенсионных накоплений, т.к. будут устранены инвестиции в связанные стороны, которые сейчас невозможно отследить в силу того, что фонды являются некоммерческими организациями. В случае банкротства НПФ или отзыва у него лицензии застрахованному лицу гарантируется возмещение суммы внесенных средств и накопленного дохода при его наличии Агентства по страхованию вкладов на тех граждан, которые меняют фонд чаще, чем раз в 5 лет, такие гарантии не распространяются.

Банк России подготовил требования, которым должны соответствовать негосударственные пенсионные фонды (НПФ) для вступления в систему гарантирования накоплений. Вне этой системыоплениямиработать с нак граждан будет нельзя. Критерии допуска в систему гарантирования для НПФ

схожи с требованиями к банкам для участия в системе страхования вкладов. Во-первых, это раскрытие информации о НПФ и его владельцах: для того чтобы вступить в систему гарантирования, фонд обязан будет сообщать на своем сайте информацию о составе и структуре акционеров. Во-вторых, это организация процесса инвестирования пенсионных накоплений (управляющая компания не должна быть аффилированной с НПФ, спецдепозитарием или их аффилированным лицом). В-третьих, будет учитываться квалификация и деловая репутация акционеров и руководства фонда. Кроме того, планируется оценивать фонды исходя из организации инвестиционной деятельности в соответствии с инвестиционными декларациянорматив, а такж достаточности собственных средств и качества активов, составляющих средства накоплений. Уставный капитал создаваемого акционерного пенсионного фонда должен быть не менее 120 млн.руб. (с 2020 г. – не менее 150 млн.руб.) и не более стоимости имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности реорганизуемого некоммерческого пенсионного фонда, определенного по данным бухгалтерского учета на последний календарный день месяца, предшествующего дате принятия решения о реорганизации некоммерческого пенсионного фонда в форме преобразования в акционерный пенсионный фонд. НПФ должен иметь собственные средства, рассчитанные в порядке, установленном Банком России, в сумме не менее чем 150 млн.руб., а с 2020 г. – не менее чем 200 млн.руб. Оценке будет подлежать состояние системы внутреннего контроля и управления рисками. Проблемой может оказаться процедура оценки системы риск-менеджмента НПФ в условиях недостаточной развитости этой модели на пенсионном рынке в отличие от банков.

468

Пенсионные накопления граждан в негосударственных пенсионных фондах, не получивших соответствующую «лицензию» от Банка России, будут переданы в ПФР. В дальнейшем застрахованное лицо может принять решение: либо оставить эти средства в государственной управляющей компаниибо, липеревести в другой НПФ, получивший разрешение от Банка России и вступи ший в систему гарантирования. При банкротстве НПФ или его неудачных действиях на финансовом рынке потерянные средства (их номинал) будут компенсироваться за счет гарантийного фонда (либо первого, либо, при его недостаточности, второго уровня).

По оценкам Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) процесс акционирования уже начали 17 из действующих сегодня на рынке 125 НПФ. Доля акционирующихся НПФ составляет от объема всего рынка 72,9% по объему пенсионных накоплений, 73,3% по количеству застрахованных лиц, 66,3% по количеству пенсионеров, получающих пенсию в НПФ, и 70,7% по объему выплат. Среди таких НПФ, НПФ «Благосостояние», НПФ «Газфонд», НПФ Сбербанка, НПФ электроэнергетики, НПФ «Телеком-союз». Большинство НПФ должно пройти все необходимые процедуры акционирования и вступить в систему гарантирования до конца 2014 г. и продолжить работу с пенсионными накоплениями с 2015 г.

Возможные потери пенсионных накоплений, переданных в Пенсионный фонд РФ негосударственными фондами, будут компенсироваться за счет средств Фонда национального благосостояния до момента вступления в силу закона о гарантировании. Именно ФНБ по действующему законодательству направлен на стабилизацию пенсионной системы. В настоящее время в управлении госкорпорации ВЭБ находится 1,6 трлн руб. пенсионных накоплений.

Вводимая система гарантирования пенсионных накоплений повысит устойчивость и надежность не только пенсионной, но всей финансовой системы России. В Индексе устойчивости пенсионных систем (PSI) компании Allianz Россия занимает 14-е место из 50 стран, поднявшись на 4 позиции в рэнкинге по сравнению с 2011 г. В результате пенсионная система России оценена как стабильная и сбалансированная. Россия находится на границе зеленой зоны с оценкой 7 по 10-тибалльной шкале (10 – страны, которым необходимы реформы в меньшей степени, и 1 – страны, где реформы крайне необходимы). При этом самые стабильные пенсионные системы в мире – системы Австралии, Швеции и Новой Зеландии.

УДК 347

СТРАХОВАНИЕ КАК ИНСТРУМЕНТ ЗАЩИТЫ МЕСТА ЗАХОРОНЕНИЯ

Р. Р. Галяутдинова

аспирант НОУ ВПО Университет управления «ТИСБИ» , Railush@ mail.ru

469

Страхование является универсальным инструментом для возмещения ущерба и потерь. В настоящее время существующих правовых механизмов для реализации права быть погребенным не достаточно. Очень часто родственникам умершего причиняется имущественный вред. Например, похоронные организации сносят надмогильные сооружения и на этом месте хоронят другого умершего. Чтобы компенсировать родственникам вред, причиненный имуществу, необходимо применять страхование в правоотношениях, связанных с захоронением.

INSURANCE AS A TOOL TO PROTECT THE PLACE OF BURIAL

R.R. Galyautdinova

A Non-state EducationaltitutionIns of Higher Professional Education “The University of Management “TISBI”

Insurance is a versatile tool for compensation of damages and losses. Currently existing legal mechanisms for implementation of the right to be buried is not enough. Very often the relatives of the deceased caused to property damage. For example, funeral organizations demolish tombstones and bury on the site of another deceased. To compensate relatives harm to property, insurance should be applied in the legal relations connected with the burial.

Значимость страхования как инструмента по обеспечению финансовоэкономической безопасности хозяйствующих субъектов и граждан не раз упоминалось учёными-правоведами.

Как отмечает Балашова Л. В. в своей работе «Гражданско-правовое регулирование договора страхования профессиональной ответственности в российском законодательстве» необходимость страхования в современных условиях социальной и деловой активности не вызывает никаких сомнений, поскольку является наиболее удобным и гибким инструментом для быстрого возмещения ущерба и потерь, возникающих в различных сферах жизнедеятельности.

Несомненно, законодательство должно обеспечивать охрану основополагающих ценностей, такие как жизнь, здоровье, собственность и прочие. Наряду с этим государство должно создавать дополнительные инструменты, позволяющие правоприменителям обеспечить защиту основополагающих ценностей.

Подтверждением предпосылок к созданию подобных инструментов в сфере основополагающих ценностей в виде страхования являются такие нор- мативно-правовые акты как Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», Федеральный закон «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» и так далее.

Говоря об основополагающем праве, вытекающем из Конституции Российской Федерации быть погребённым после смерти, следует отметить, что в настоящее время правовых механизмов не достаточно для реализации и защиты указанного права.

470