- •Содержание
- •Раздел I. Деньги
- •Глава 1. Необходимость и сущность денег
- •Концепции происхождения денег. Сущность денег
- •2. Виды денег
- •3. Теории денег
- •Глава 2. Функции денег
- •1. Деньги как мера стоимости
- •2. Деньги как средство обращения
- •3. Деньги как средство платежа
- •4. Деньги как средство накопления
- •5. Деньги в сфере международного экономического оборота
- •Глава 3. Воздействие денег на общественное воспроизводство
- •1. Роль денег в развитии производства
- •2. Взаимосвязь денег с другими экономическими категориями
- •Глава 4. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •1. Денежная масса и денежная база
- •2. Понятие эмиссии денег. Эмиссия безналичных денег
- •3. Налично-денежная эмиссия
- •Глава 5. Денежный оборот
- •1. Сущность денежного оборота
- •2. Структура и принципы организации денежного оборота
- •Глава 6. Платежная система. Безналичный денежный оборот
- •1. Безналичный денежный оборот и его значение
- •2. Платежная система и ее элементы
- •3. Виды платежных систем
- •4. Безналичные расчеты и принципы их организации
- •5. Формы безналичных расчетов
- •Глава 7. Наличный денежный оборот
- •1. Наличный денежный оборот и его сущность
- •2. Организация кассовых операций в народном хозяйстве
- •Глава 8. Денежная система
- •1. Понятие и типы денежных систем
- •2. Элементы денежной системы
- •Глава 9. Инфляция. Методы стабилизации денежного оборота
- •1. Понятие и характеристика устойчивости денежного обращения
- •2. Инфляция как социально-экономический процесс
- •3. Методы стабилизации денежного обращения
- •Раздел II. Кредит
- •Глава 10. Необходимость и сущность кредита
- •1. Необходимость кредита
- •2. Сущность кредита. Структура кредита
- •Глава 11. Функции и законы кредита
- •1. Функции кредита
- •2. Законы кредита
- •Глава 12. Формы кредита
- •1. Формы кредита и их классификация
- •2. Банковский кредит
- •3. Государственный кредит
- •4. Потребительский кредит
- •5. Ипотечный кредит
- •6. Лизинговый кредит
- •7. Коммерческий кредит
- •Глава 13. Роль кредита
- •1. Роль кредита в экономике
- •2. Теории кредита
- •3. Взаимодействие кредита с другими экономическими категориями
- •Глава 14. Рынок ссудных капиталов
- •1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов
- •2. Структура и виды рынков ссудных капиталов
- •3. Ценные бумаги, их виды
- •4. Рынок ценных бумаг, его роль
- •Раздел III. Кредитная система
- •Глава 15. Банковская система, ее роль
- •1. Сущность банков, их функции
- •2. Виды банков
- •3. Банковские системы
- •4. Банковские объединения
- •Глава 16. Банковские операции
- •1. Сущность и классификация банковских операций
- •2. Характеристика банковских операций
- •Глава 17. Центральные банки и основы их деятельности
- •17.1. Центральный банк, его функции и операции
- •17.2. Денежно-кредитная политика центрального банка
- •3. Регулирование деятельности коммерческих банков
- •4. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь
- •Глава 18. Коммерческие банки и основы их деятельности
- •1. Порядок создания банков и прекращение их деятельности
- •2. Ресурсы коммерческого банка и их использование
- •3. Понятие банковской ликвидности
- •Глава 19. Специализированные кредитно-финансовые организации
- •1. Виды и задачи небанковских кредитно-финансовых организаций
- •2. Лизинговые компании
- •3. Факторинговые компании
- •4. Ломбарды
- •5. Инвестиционные фонды
- •6. Финансовые компании
- •7. Специфические кредитно-финансовые организации
- •Глава 20. Банковские проценты
- •1. Сущность ссудного процента и процентной политики
- •2. Депозитный процент и депозитная процентная политика
- •3. Процент по банковским кредитам
- •4. Ставка рефинансирования
- •Раздел IV. Основы международных валютно-кредитных отношений
- •Глава 21. Валютная система
- •1. Валютная система и ее элементы
- •2. Эволюция мировой валютной системы
- •3. Конвертируемость валют
- •4. Валютный курс
- •5. Платежный баланс
- •6. Валютное регулирование
- •Глава 22. Международные расчетно-кредитные отношения
- •1. Международные расчеты
- •2. Международный кредит
- •3. Международные финансовые и кредитные институты
Глава 7. Наличный денежный оборот
1. Наличный денежный оборот и его сущность
По своему экономическому содержанию наличный денежный оборот — процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота. Наличное денежное обращение характеризуется использованием наличных денег в функции средства обращения и платежа, опосредствующей оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. По величине наличный денежный оборот — совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения.
Наличные деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из центрального банка как эмиссионного центра. Из оборотных касс этого банка они поступают в коммерческие банки. Предприятия, организации, предприниматели за счет имеющихся на их счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти денежные суммы предназначены для выплаты заработной платы и приравненных к ним платежей и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков может продаваться другим банкам, а также непосредственно выплачиваться населению (проценты по вкладам, выплата пенсий, пособий, дивидендов и др.). Из касс предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей производятся выплаты населению наличных денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов наличными деньгами между предприятиями, организациями.
Следующий этап движения наличных денег — расходование (использование) их населением на покупку товаров, оплату услуг, в качестве платежей в пользу государства и других юридических и физических лиц.
Расходование части денег может быть отложено (сбережения населения) в организованной и неорганизованной формах. От населения наличные деньги вновь поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов минуя банк и должны сдавать в банк для зачисления на счета. Таким образом, наличные деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот.
Примерная схема движения наличных денег приводится на рис. 7.1.
Рис. 7.1. Движение наличных денег
Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте наличных денег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и, наоборот, без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием наличных денег. Чтобы предупредить задержку наличных денег в кассах предприятий, организаций, банки устанавливают для них предельные суммы (лимиты) наличных денег, которые могут оставаться в кассе на конец дня, и жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Кроме того, определена возможная величина расходования на месте предприятиями, организациями поступающей денежной выручки.
В процессе организации денежного оборота решаются такие важные экономические задачи, как:
определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций;
направление и регулирование денежных потоков;
размещение денежной массы по территории страны;
определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;
установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег;
расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.
Банки для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег, а также возможных выдач наличных денег. Прогноз кассовых оборотов делается на основе сведений, накапливаемых в банке по обслуживаемым предприятиям, предпринимателям по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег, на основе анализа динамических рядов.
Сводный прогноз наличного денежного оборота по республике в целом делается Национальным банком. Для этого используются данные прогноза основных направлений социально-экономического развития, а также данные кассовых оборотов учреждений банков. При этом Национальный банк привлекает дополнительные данные: прогнозные расчеты розничного товарооборота (включая общественное питание), сведения об объеме платных услуг (наличными), данные предприятий связи, органов страхования, статистики, Министерства финансов, налоговых органов и других организаций, имеющих отношение к формированию налично-денежного оборота в республике.
Прием, выдача, хранение денежной наличности учреждениями банков осуществляются в порядке, установленном нормативными документами по эмиссионно-кассовым и кассовым операциям в учреждениях банков Республики Беларусь, правилами организации наличного денежного оборота. Эти правила охватывают:
порядок создания кассовых узлов; проектирование, техническую укрепленность кассового узла; оборудование рабочих мест кассовых работников в банке; создание касс и т.п.;
совершение кассовых операций с наличной национальной валютой; работу приходной, расходной, вечерней касс; подкрепление операционной кассы; порядок работы касс банков при субъектах хозяйствования и расчетно-кассовых центров; распоряжение денежной наличностью при использовании банкоматов;
внутрикассовый оборот и обработку денежной наличности; оформление кассовых документов; формирование папок с документами; организацию работы с денежной наличностью (формирование, упаковка денежных знаков, работа с фальшивыми и сомнительными банкнотами); организацию работы кассы пересчета, передачу ценностей между кассовыми работниками; определение подлинности и платежности денежных билетов;
инкассацию денежной выручки и перевозку ценностей предприятиями Министерства связи, перевозку ценностей службой инкассации коммерческих банков;
обеспечение сохранности ценностей; их хранение, ревизию, ответственность лиц, работающих с ценностями; прием ценностей на хранение;
совершение кассовых операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте; порядок приема и передачи валютных ценностей кассами банка; порядок обработки, формирования и упаковки валютных ценностей; ревизию валютных ценностей; порядок работы обменных пунктов.
Наличный денежный оборот организуется на основе тех же принципов, что и весь денежный оборот, а также специфических принципов:
предприятия, организации, учреждения, предприниматели должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков;
банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов всех форм собственности;
наличное денежное обращение является объектом прогнозного планирования;
регулирование наличного денежного оборота осуществляется в централизованном порядке центральным банком.
Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его четкая организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.