- •Содержание
- •Раздел I. Деньги
- •Глава 1. Необходимость и сущность денег
- •Концепции происхождения денег. Сущность денег
- •2. Виды денег
- •3. Теории денег
- •Глава 2. Функции денег
- •1. Деньги как мера стоимости
- •2. Деньги как средство обращения
- •3. Деньги как средство платежа
- •4. Деньги как средство накопления
- •5. Деньги в сфере международного экономического оборота
- •Глава 3. Воздействие денег на общественное воспроизводство
- •1. Роль денег в развитии производства
- •2. Взаимосвязь денег с другими экономическими категориями
- •Глава 4. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •1. Денежная масса и денежная база
- •2. Понятие эмиссии денег. Эмиссия безналичных денег
- •3. Налично-денежная эмиссия
- •Глава 5. Денежный оборот
- •1. Сущность денежного оборота
- •2. Структура и принципы организации денежного оборота
- •Глава 6. Платежная система. Безналичный денежный оборот
- •1. Безналичный денежный оборот и его значение
- •2. Платежная система и ее элементы
- •3. Виды платежных систем
- •4. Безналичные расчеты и принципы их организации
- •5. Формы безналичных расчетов
- •Глава 7. Наличный денежный оборот
- •1. Наличный денежный оборот и его сущность
- •2. Организация кассовых операций в народном хозяйстве
- •Глава 8. Денежная система
- •1. Понятие и типы денежных систем
- •2. Элементы денежной системы
- •Глава 9. Инфляция. Методы стабилизации денежного оборота
- •1. Понятие и характеристика устойчивости денежного обращения
- •2. Инфляция как социально-экономический процесс
- •3. Методы стабилизации денежного обращения
- •Раздел II. Кредит
- •Глава 10. Необходимость и сущность кредита
- •1. Необходимость кредита
- •2. Сущность кредита. Структура кредита
- •Глава 11. Функции и законы кредита
- •1. Функции кредита
- •2. Законы кредита
- •Глава 12. Формы кредита
- •1. Формы кредита и их классификация
- •2. Банковский кредит
- •3. Государственный кредит
- •4. Потребительский кредит
- •5. Ипотечный кредит
- •6. Лизинговый кредит
- •7. Коммерческий кредит
- •Глава 13. Роль кредита
- •1. Роль кредита в экономике
- •2. Теории кредита
- •3. Взаимодействие кредита с другими экономическими категориями
- •Глава 14. Рынок ссудных капиталов
- •1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов
- •2. Структура и виды рынков ссудных капиталов
- •3. Ценные бумаги, их виды
- •4. Рынок ценных бумаг, его роль
- •Раздел III. Кредитная система
- •Глава 15. Банковская система, ее роль
- •1. Сущность банков, их функции
- •2. Виды банков
- •3. Банковские системы
- •4. Банковские объединения
- •Глава 16. Банковские операции
- •1. Сущность и классификация банковских операций
- •2. Характеристика банковских операций
- •Глава 17. Центральные банки и основы их деятельности
- •17.1. Центральный банк, его функции и операции
- •17.2. Денежно-кредитная политика центрального банка
- •3. Регулирование деятельности коммерческих банков
- •4. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь
- •Глава 18. Коммерческие банки и основы их деятельности
- •1. Порядок создания банков и прекращение их деятельности
- •2. Ресурсы коммерческого банка и их использование
- •3. Понятие банковской ликвидности
- •Глава 19. Специализированные кредитно-финансовые организации
- •1. Виды и задачи небанковских кредитно-финансовых организаций
- •2. Лизинговые компании
- •3. Факторинговые компании
- •4. Ломбарды
- •5. Инвестиционные фонды
- •6. Финансовые компании
- •7. Специфические кредитно-финансовые организации
- •Глава 20. Банковские проценты
- •1. Сущность ссудного процента и процентной политики
- •2. Депозитный процент и депозитная процентная политика
- •3. Процент по банковским кредитам
- •4. Ставка рефинансирования
- •Раздел IV. Основы международных валютно-кредитных отношений
- •Глава 21. Валютная система
- •1. Валютная система и ее элементы
- •2. Эволюция мировой валютной системы
- •3. Конвертируемость валют
- •4. Валютный курс
- •5. Платежный баланс
- •6. Валютное регулирование
- •Глава 22. Международные расчетно-кредитные отношения
- •1. Международные расчеты
- •2. Международный кредит
- •3. Международные финансовые и кредитные институты
Глава 16. Банковские операции
1. Сущность и классификация банковских операций
Банковские операции — операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражающие банковскую деятельность. Они связаны с движением специфического товара — денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому отличаются от операций других субъектов хозяйствования.
По Банковскому кодексу Республики Беларусь к банковским операциям относятся:
привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
валютно-обменные операции;
операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (хранение, купля-продажа, привлечение и размещение в депозиты и др.);
выдача банковских гарантий;
доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;
инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов;
выпуск в обращение банковских пластиковых карточек, операции с ними;
факторинг;
услуги по хранению документов и ценностей.
Кроме того, банки и небанковские кредитно-финансовые организации вправе осуществлять:
поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;
финансовую аренду (лизинг);
операции с ценными бумагами (выпуск, продажу, покупку, учет, хранение и др.);
консультационные и информационные услуги и т.д.
Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются законодательством и правилами центрального банка. Для ведения банковских операций необходима лицензия (специальное разрешение). В Республике Беларусь все банковские операции производятся в национальной валюте (белорусский рубль), а при наличии лицензии Национального банка Республики Беларусь — ив иностранной валюте.
Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность диктуется собственными нуждами. Не вправе они вести и страховую деятельность в качестве страховщиков.
На практике и в экономической литературе используется понятие "банковская услуга". Нередко им подменяют понятие "банковская операция". Банковская услуга — одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность конкретного клиента. Она рождается в рамках взаимоотношений "клиент—банк" и может отличаться от традиционных банковских операций. Основное условие — она должна соответствовать действующему законодательству.
В условиях рыночной экономики все операции (услуги) коммерческого банка можно классифицировать (рис. 16.1).
Рис. 16.1. Классификация банковских операций
Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Они направлены на привлечение денежных средств банками, причем большая часть — на аккумуляцию временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.). Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на депозитные (включая получение межбанковских кредитов) и эмиссионные (размещение паев (долей) акционеров или ценных бумаг банка).
В пассивных операциях центральных банков значится выпуск банкнот (эмиссия денег). С помощью этих операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные — за счет операций по выпуску и размещению акций, отчисления из прибылей и т.п.; привлеченные — путем привлечения средств клиентов за оказанные услуги и без оказания услуг и путем привлечения средств из других источников.
Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, — на доходы банка, а также на его ликвидность.
Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности. Среди активных операций выделяются два главных вида — ссудные и банковские инвестиции. Выдача ссуд — самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий наиболее высокий риск. Банковские инвестиции — это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным относятся также депозитные операции — размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных учреждениях; депозиты в центральном банке.
Связь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличивают ресурсы. Коммерческие банки обладают способностью в определенной степени "создавать вклады", зачисляя суммы ссуд на счета кредитополучателя. При этом денежная масса в виде средств на текущих счетах, используемых для расчетов, расширяется. Возможность такого расширения ограничивается необходимостью поддерживать ликвидность банков.
Посреднические операции — операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; дилинговые операции; трастовые операции, трансфертные и др. Это операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах.
Другие (прочие) операции банков — операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Их развитие характерно для универсальных банков. Существует тесная связь прочих операций коммерческого банка с основными — кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательными условия их кредитно-расчетного обслуживания. К другим операциям, оказываемым банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; совместную деятельность банков и других юридических лиц; благотворительную деятельность и осуществление финансовой поддержки и т.п.
Следует иметь в виду, что операции центрального банка и коммерческих банков различаются с учетом статуса этих кредитных учреждений, определенного банковским законодательством, и предоставленных им прав на осуществление тех или иных операций.