11. Анализ деятельности коммерческого банка

11.1 Анализ доходов и расходов банка, его прибыли и рентабельности.

Депозитный портфель клиентов физических лиц в национальной валюте составляет 49,3 тыс. счетов с остатком 3636,0 млн. руб. и в иностранной валюте 284 счета - 345,4тыс.у.е.

Результатом работы филиала за январь-декабрь 2005 года явилась прибыль в размере 84,05 млн. рублей, при плановой прибыли – 63,29 млн. рублей. Доходы за период с 01.01.2005 г. по 31.12.2005 г. составили 820,60 млн. рублей (при плане 659,07 млн. руб.), расходы за соответствующий период составили 736,55 млн. рублей (при плане 595,78 млн. руб.). Структура доходов и расходов сложилась следующая:

Структура доходов и расходов филиала за январь-декабрь 2005 года

Наименование статей	Доходы		Расходы
	Млн. рублей	Уд. Вес, %	Млн. рублей	Уд. Вес, %
Процентные	630,64	76,9	168,10	22,8
Комиссионные	153,76	18,7	24,08	3,3
Прочие банковские	35,70	4,4	239,30	32,5
Прочие операционные	0,51	0,06	253,19	34,4
Создание резерва	-	-	1,12	0,2
Налог на доходы	-	-	50,76	6,9
Всего	820,60	100	736,55	100

Основным источником доходов с начала года являются процентные доходы – 76,9 %. Наибольшая сумма процентных доходов – 442,36 млн. рублей получена по кредитам, выданным физическим лицам (при плане по этой статье 440,80 млн. рублей).

Одной из основных статей расходов являются прочие операционные расходы – 253,19 млн.руб. ( 34,4%), и прочие банковские 239,30 млн.руб. (32,5%).

Общая ресурсная база филиала на 01.01.2006 года составила 15454,6 млн.руб. и увеличилась за январь -декабрь на 1157,7 млн.руб. (8,1%).

11.2. Анализ привлеченных средств банка

Структура пассивов

млн.руб.

Наименование	На 01.01.2005г	Уд .вес %	На 1.01.2006г	Уд .вес %	Прирост
Средства клиентов	5458,4	38,2	6042,4	39,1	584,0
В т.ч. юридических лиц	1528,9	10,7	1663,3	10,8	134,4
Физических лиц	3929,5	27,5	4379,1	28,3	449,6
Ресурсы, привл, в сист.	8293,5	58,0	8998,1	58,2	704,6
В т.ч.централизов.НБ РБ	0,0	0,0	29,3	0,2	29,3
Прочие пассивы	236,4	1,7	205,5	1,3	-30,9
Собственные ресурсы	308,6	2,2	195,4	2,7	-113,1
Кредиты правительства
Итого:	14296,9	100,0	15454,6	100,0	1157,7
В т.ч.платные	13751,9	96,2	15053,7	97,4	1301,8

Ресурсная база в национальной валюте филиала по состоянию на 01 мая 2005 года составила 14371,8 млн.руб., из них собственные ресурсы 195,4 млн.руб. На платной основе привлечено 97,3% (13981,2 млн.руб.) ресурсов в национальной валюте. Стоимость рублёвых ресурсов с учётом МФО и без ЦКР 8,51% годовых. В структуре ресурсной базы в национальной валюте наибольший объём занимают ресурсы, привлечённые в системе АСБ “Беларусбанк” 60,5% (8697,4 млн.руб.), средства физических лиц 25,3% (3636,0 млн.руб.), средства бюджетных организаций и юридических лиц 11,4% (1638,0 млн.руб.). За январь-апрель 2005 по сравнению с данными на 01 января 2005 года средства физических лиц увеличились на 458,2 млн.руб., стоимость привлечения 13,16% годовых, средства бюджета и юридических лиц увеличились на 109,1 млн.руб., стоимость привлечения 1,07% годовых, средства, привлечённые в системе АСБ “Беларусбанк” увеличились на 675,8 млн.руб. фактической стоимостью 7,87% годовых.

В целом прогнозный показатель остатка средств юридических лиц и бюджетов по состоянию на 01.01.2006г. выполнен на 104,7%, в разрезе по счетам бюджетов, внебюджетных фондов выполнение на 166,2 %, юридических лиц на 57,5 %. В рамках утвержденной Программы комплексного обслуживания населения в АСБ «Беларусбанк» филиалом проводится работа по совершенствованию обслуживания населения, по выполнению доведенных прогнозных показателей. В объеме средств физических лиц – вклады населения достигли 3144,4 млн.руб., где 2820,6 млн.руб. ( 89,7 %) занимают срочные вклады и 323,8 млн.руб. ( 10,3 %) до востребования. Прирост остатка вкладов населения за январь-апрель достиг 456,9 млн.руб.

Прогнозный показатель остатка средств физических лиц на 01.01.2006г. в сумме 3557,1 млн.руб. выполнен на 102,5 %, в том числе прогноз по срочным депозитам (2772,5 млн.руб.) выполнен на 101,7 %, депозитам до востребования (771,3 млн.руб.) на 105,7 %.

Удельный вес средств населения в общей сумме привлеченных средств за январь-декабрь 2005 года составил 28,7 % (План мероприятий по выполнению Стратегии деятельности АСБ «Беларусбанк» на 2005 год предусматривает не менее 45%).

11.2. Анализ кредитного портфеля банка.

Структура активов

млн.руб.

Наименование	На 01.01.2005г	Уд .вес %	На 1.01.2006г	Уд .вес %	Прирост
Касса	207,9	1,5	178,8	1,2	-29,2
Средства в НБ -
Обязательные резервы	432,4	3,0	369,4	2,4	-63,0
Кредиты банкам
Ценные бумаги
Кредиты клиентам В т.ч. юридич. Лицам физич. Лицам	12976,3 2641,0 10335,3	90,8 18,5 72,3	14214,7 2946,6 11268,0	92,0 19,1 72,9	1238,4 305,6 932,8
Основные средства и Нематериальные активы	147,8	1,0	152,0	1,1	4,2
Ресурсы,размещ.внутри Системы В т.ч.остаток на субкорс.	421,2 -3368,8	2,9 -23,6	421,7 -3901,5	2,7 -25,2	0,5 -532,7
Прочие активы	111,2	0,8	118,1	0,8	6,9
Итого:	14296,9	100,0	15454,6	100,0	1157,7
В т.ч.доходные активы	13397,5	93,7	14636,4	94,7	1238,9

Кредитный портфель юридических лиц по состоянию на 01 марта 2006г. составил 3280,6 млн.руб.(20,5% активов). Доходность кредитования юридических лиц 20,02% годовых. Из этой суммы 2661,3 млн. рублей или 82,57 % направлена кредитование текущей деятельности юридических лиц сроком до 1,5 года, 24,5 млн. рублей или 0,8 % направлена на кредитование текущей деятельности индивидуальных предпринимателей, 379,9 млн. рублей или 11,8 % выдано на инвестиционные цели (Лельчицкое РайПО перевооружение хлебобулочного цеха), 157,3 млн. рублей или 4,9% финансовый лизинг коммерческим организациям. По состоянию на 01.03.2006года просроченной задолженности по погашению основного долга и причитающихся процентов нет.