65.1. Структура органов управления коммерческого банка.

Как правило, КБ создаются по принципу АО. В зависимости от состава акционеров они могут классифицироваться как:

1. КБ с контрольным пакетом акций, принадлежащих государству (сбербанк, ВТБ, Росбанк)

2. Где акционерами являются частные компании и частные лица резиденты

3. КБ с участием иностранного капитала

По видам деятельности коммерческие банки могут классифицироваться как:

1. Универсальные (банки, осуществляющие весь спектр банковских операций)

2. Инвестиционные (банки, специализирующиеся на покупке-продаже ценных бумаг)

3. Ипотечные банки (специализирующиеся на сделках с недвижимостью)

4. Операционные банки (занимаются рассчетно-кассовым обслуживание клиентов)

Высшим органом АО, а именно и банка, является собрание акционеров. Как правило, собрание акционеров определяет стратегию развития КБ, состав правления, которое руководит работой банка в перерывах между акционерными собраниями.

Как правило, президент банка назначается собранием акционеров на определенный срок, с ним подписывается финансовый контракт, где четко предусмотрены юридические параметры его полномочий. Прописан порядок его стимулирования, а также порядок представления отчетных документов акционерам банка.

Помимо президента банка акционерное собрание утверждает правление банка, в которое входят основные топ-менеджеры по различным направлениям деятельности банка.

Подразделения КБ строятся по следующим принципам:

1. Подразделения банка, которые обеспечивают приток заемных средств (пассивные операции банка)

2. Подразделения банка, которые осуществляют размещение средств на возвратной и платной основе.

3. Обеспечивающие подразделения

Подразделения банка, которые обеспечивают приток заемных средств (пассивные операции банка):

1. Управление депозитарных операций – данные подразделения занимаются сбором средств у физических и юридических лиц

2. Операционное управление – осуществляет практическую работу по рассчетно-кассовому обслуживанию клиентов

3. Управление валютных и неторговых операций

4. Управление ценных бумаг – в области размещения долговых финансовых обязательств, где КБ выступает эмитентом.

5. Управление по работе с юридическими лицами (открытие и ведение текущих и расчетных счетов)

Подразделения банка, которые осуществляют размещение средств на возвратной и платной основе:

Составляет подразделение банка, которое занимается размещением средств с целью получения дохода, а также осуществления посреднической деятельности и комиссионные функции за определенную плату:

1. Управление кредитованием:

• Кредитование физических лиц

• Кредитование строительных объектов

• Управление проектного финансирования

• Управление кредитования промышленности

• Управление кредитования оборонной промышленности

• Управление кредитования с\х

2. Управление покупкой-продажей ц\б

• Дилерский центр

• Вексельное управление (переуступка (покупка) векселей с последующим его погашением и получением дисконта или процента; авалирование векселей (гарантия))

3. Валютно-обменные операции (в структуре операционного управления)

4. Отдел покупки-продажи золотых слитков и монет нумизматики

5. Подразделение ведения счетов юридических лиц в части получения комиссии по их обслуживанию

6. Управление трастовых операций (управление деньгами крупных вкладчиков)

7. Управление лизинга

8. Подразделение инкассации

9. Управление факторингом, форфейтингом

10. Консультационные услуги

11. Услуги по хранению сейфовых ячеек

Обеспечивающие подразделения (вспомогательные подразделения):

1. Управление бухгалтерского учета и отчетности (ст. 58 «о банке России» определяет порядок бухгалтерского учета, в банке осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России)

2. Управление общественных связей и рекламы

3. Управление экономической безопасностью

4. Управление делами

5. Административно-хозяйственное подразделение (хозяйственные товары, канцелярия, строительство новых помещений, их обустройство, обеспечение хозяйственной функции в полном объеме)

6. Экономическое управление (занимается обоснованием экономической стратегии деятельности банка, отслеживанием выполнения экономических нормативов, подготовкой финансовой отчетности о деятельности банка, осуществляет расчеты по рентабельности банковских операций)

7. Отдел кадров (управление по работе с персоналом) – организация повышения квалификации своих сотрудников и подбор персонала

8. Аналитическое управление (стратегия банка на ближайшее время)

9. Управление рисками (кредитный риск, инвестиционный риск, операционный риск, технические риски и др.)

10. Юридическое управление (спектр широк)

11. Управление налогового планирования (оптимизация налогов, налоговый учет, уплата налоговых платежей и сборов)