Практическое занятие 8 Операции с денежными средствами на расчетном счете в программе в программе "1с: Предприятие 8.1"

Цель занятия: познакомить студентов с порядком наличных и безналичных расчетов, научить студентов правильно оформлять платежные документы по учету денежных средств на расчетном и других счетах в банке.

Учет безналичных расчетов

Безналичные расчеты ведутся путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя с помощью банковских, кредитных и расчетных операций, замещающих наличные деньги в обороте.

Познакомимся с документами, которые можно использовать при учете безналичных расчетов.

• Для поступления торговой выручки и выручки от реализации услуг можно использовать документ Платежное поручение входящее.

• Для оформления прочих поступлений денежных средств (в том числе вкладов в уставный капитал) используется документ Платежный ордер, поступление денежных средств.

• Для списания денежных средств используется Платежное поручение исходящее.

• После получения выписки банка платежное поручение проводится обработкой Выписка банка.

8.1 Платежное поручение входящее

Для оформления поступления безналичных денежных средств от покупателей за проданные товары в программе предусмотрен документ Платежное поручение входящее.

Рассмотрим на примере заполнение входящего платежного поручения

пример

Оформите платежное поручение входящее № 124 , на авансовые платежи, поступившие от ООО "Фрезер" за продукцию А в сумме 20000 руб.

(Платежное поручение оформите текущей датой)

1. Откройте журнал платежных поручений командой Банк \ Платежные поручения (входящие) (рис.23). Создайте новый документ щелкнув на кнопке Добавить на панели инструментов.

2. Выбрать вид операции – Оплата от покупателя

3. В открывшемся окне документа укажите организацию, контрагента плательщика, банковский счет, сумму, договор.

4. Кнопка ОК сохраняет документ.

Примечание С помощью кнопки Операция на панели инструментов можно выбрать вид операции: Оплата от покупателя, Возврат денежных средств поставщиком, Расчеты по кредитам и займам, Прочее поступление безналичных нежных средств и др. В зависимости от выбора вида операции видоизменяется и форма платежного поручения.

Рисунок 23- Журнал платежных поручений (Входящие)

Рисунок 24 –платежное поручение входящее

8.2 Платежное поручение исходящее

При оплате поставщику оформляется документ Платежное поручение исходящее.

Платежное поручение проводится только на основании банковской выписки.

Рассмотрим порядок заполнения документа на примере.

Пример

Погасить кредиторскую задолженность от 22.12.2008 г. посчету-фактуре №3489 ООО «Интерпоставка» в сумме1470000 руб.(текущая дата)

1. Выберите в меню команду Банк \ Платежное поручение исходящее и в открывшемся журнале нажмите кнопку Добавить

2. В открывшемся окне выберите в меню Операция вид совершаемой операции (Оплата поставщику). Вид операции указывается в заголовке документа.

3. Укажите организацию, контрагента-получателя, банковский счет (Рис.25)

Рисунок 25- Платежное поручение исходящее

4. В поле Договор выберите документ или договор, по которому производится оплата. Если основание в справочнике отсутствует, вы можете внести информацию о нем в справочник непосредственно в процессе выписки платежного поручения.

5. В поле Вид платежа выберите вид платежа: электронный платеж, телеграфом, почтой

6. Введите статью движения денежных средств.

7. В поле Очередность платежа указывается номер группы очередности

платежа в соответствии со ст. 855 ГК РФ.

8. Введите сумму платежа.

9. В поле сумма НДС автоматически вычисляется сумма НДС, рассчитанная по заданному проценту.

Щелкните по кнопке ОК чтобы сохранить и закрыть документ.