12. Экономическое содержание страхования, его значение в рыночной экономике.

Страхование является составной частью категории финансов.

Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонд для возмещения возможного ущерба предприятиям или потерь населения (семей) в связи с последствиями происходящих страховых случаев.

По этому определению м-о выяснить его особен-и, признаки:

1)денежные перераспределительные отношения обусловлены вероят-ю возникновения внезапных, непредвиденных событий (т.е. страховыми случаями), которые могут нанести ущерб;

2)распределение нанесённого ущерба между участниками страхования - страхователя - носит замкнутый характер. Это возможно по той причине, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые охватывают все хозяйства (предприятия, АО), не всю территорию. Вот это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь между всеми участниками;

3)средства возвращаются в форме возмещения ущерба.

Отношения страхования возникают между двумя сторонами – страховщиком и страхователем.

Страховщик – это специальная организация (государственная или негосударственная), ведающая созданием и использованием денежного фонда.

Страхователь – юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные платежи.

В отношениях страхования страховщик берет на себя ответст-ть за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату денежной ∑ при определ-х событиях.

Застрахованный - это лицо, указываемое в договоре страхователем, жизнь или здоровье которого является объектом страховой защиты. Страхователь и застрахованный могут быть как одним лицом, так и разными.

Выгодообретатель-лицо, кот. получает страховое возмещ-е в случае, если его не может получить страхователь.

Экон-я категория страхования проявляется как один методов формирования и использования страхового фонда. Применяются и другие методы - централизованный и децентрализованный. При централизованном методе законом определяются за счет национального дохода, и национального богатства финансовые резервы, в том числе страховой фонд, валютные резервы и золотой запас.

При децентрализовaннoм методе финансовые резервы формируются на предприятиях и в организациях. Использования категории страхования для формирования и использования страхового фонда осуществляется тогда, когда государство не может распоряжаться полностью финансовыми ресурсами предприятий и тем более средствами граждан.

Страховой фонд - это резерв матер-х или денежных средств, предназначенный для обеспечения расширенного обществ-го воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

Как часть фин-х отношений для страхования характерны две основные функции: распределительная и контрольная.

Распределительная функция проявляется через функции, присущие страхованию. К ним относятся: рисковая, предупредительная и сберегательная.

Главная - это рисковая функция. Страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию помощи пострадавшим. В рамках этой функции происходит переспределение стоимости среди участников страхования в связи с наступлением случайных страховых событий.

Предупредительная связана с использованием части средств на уменьшение последствий риска. Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем суммы, зависящей от величины страхового риска.

Сберегательная функция страхования в определенной степени аналогична кредитованию. Здесь с помощью страхования на дожитие накапливаются некоторые суммы. Эти денежные позволяют поддержать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте.

Контрольная ф-я заключается в строго целевом формировании и испол-и средств страхового фонда. На практике эта ф-я проявляется посредством формирования страховщиками страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязат-и; открытостью инф-и по страховым организациям и т.д.

Административный контроль за деятельностью страховщиков осуществляются Департаментом страхового надзора Минфина РФ. Он выдает лицензии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устанавливает нормативы и правила размещения и т.п.

По форме проведения страхование может быть обязательное (в силу закона) и добровольное страхование.

Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное — замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообще­ства исходя из установ-х правовых норм. Инициатором добр-го страхования выступают хозяйствующие субъекты, ФЛ и ЮЛ.

Гос-о устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены: перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности; уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие вопросы.

Видом страхования называется часть отрасли страхования, объединяющая однородные объекты. В соответствии с российским страховым законодательством выделяют 3 отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности. В личном страховании объектом страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. В рамках личного страхования выделяют страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медиц. страхование. К имущественному страхованию относ.: страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта, страхование грузов, фин. рисков. Объектом страхования выступают имуществ. интересы страхов-ля или выгодоприобретателя, связанные с владением, использованием и распоряжением имуществом. Страхование ответственности разделяется на: страхов-е гражд. ответственности владельцев автотранспорта, страхов-е гражд. ответственности предприятий – источников повышенной опасности, страхование проф. ответственности и т.д.

С развитием рын-й экон-ки потребность в страховании всё более увелич-ся. Инвестиции страховых компаний в экон-ку страны способствуют укрепл-ю её экон. положения и фин. стаб-ти. Предоставление страховой защиты дает возм-ть создания и успеш-о функцион-я наукоемких отраслей и отраслей, связанных с повышенным риском, таких как атомная энергетика, космонавтика и т.д.